Черный список офшоров обновляются с завидной регулярностью. Так, тот же ЕС пересматривает свою политику два раза в год, корректируя перечень «белых», «серых» и «черных» оффшорных зон.

 

Справедливости ради отметим, что подобное практикуется во всех без исключения экономических регионах, например, в:

 

  • США.
  • ЕС.
  • Азии.
  • Индии.
  • СНГ.

 

Каждый из регионов формирует собственный список не рекомендованных оффшорных зон, исходя из ряда факторов, а именно:

 

  • Дипломатические отношения со странами.
  • Соответствие законодательной базы между регионами.
  • Вопросы налогообложения, в том числе и наличие договоров об избежании двойного налогообложения.
  • Политика финмониторинга, открытости информации о бизнесе, его владельцах.
  • Общие условия для бизнеса, пошлины, сборы, комиссии и прочие операционные нюансы.

 

Сегодня мы фокусируемся на общих вопросах касаемо черных списках оффшоров и рассматриваем как их, так и белые экономические регионы.

 

Чем важен черный список офшоров?

Новый черный список оффшоров призван продемонстрировать владельцам бизнеса или желающим открыть зарубежную компанию недостатки работы в том или ином регионе.

 

  • В ряде случаев перечень даже может сигнализировать, что предприниматель не сможет взаимодействовать с рынком, если зарегистрирует бизнес в той или иной оффшорной зоне.

 

Именно по этим причинам вам стоит заблаговременно ознакомиться со списком неблагонадежных экономических зон, не рекомендованных к запуску брендов с дальнейшим ориентированием на ряд рынков, как вот ЕС, США, Азия и т.п.

 

Причины включения в черный список

Черные списки оффшорных зон пересматриваются минимум дважды в год. Во время пересмотра профильные комиссии оценивают различные экономические регионы, отдельные страны, где разрешено создание оффшоров.

 

  • Производится сканирование условий ведения бизнеса, налогообложения, требований государств и регуляторов к игрокам рынка.

 

Фактически все несоответствия политике региона, выполняющего пересмотр оффшорных зон, приводят к тому, что из белого списка страны мигрируют в серый или черный перечни.

 

  • В редких случаях, как вот с Россией, Ираном, КНДР, странами Африки, могут рассматриваться и другие факторы неблагонадежности, например, количество применений к ним санкций, социальные и экономические ситуации в странах.

 

Рассмотрим детальнее ключевые причины перемещения регионов в черные списки оффшоров.

 

Неустойчивая экономическая ситуация

Расширение черного списка оффшорных зон обусловлено сменой экономической, политической и даже социальной ситуации. Например:

 

  • Возрастание внешнего долга и отсутствие перспектив его своевременного погашения.
  • Рост инфляции в стране, что негативно отображается на экономических процессах.
  • Слишком низкое налогообложение, что не способствует развитию региона в экономическом плане.

 

Тут важны и другие факторы, прямо или косвенно влияющие на экономическую ситуацию, как вот уровень преступности, теневых схем, безработице, слишком сильный контроль бизнеса, отсутствие международных договоров и многое другое. Детальнее об указанном вы можете узнать у эксперта Lawrange.

 

Отсутствие прозрачности в финансовых операциях

Черные списки оффшоров формируются на основе таких важных факторов, как распространенность политик по типу AML и KYC в регионе.

 

  • Например, в стране должны действовать антимонопольные комитеты, регуляторы, а ее законодательство должно исключать любые возможности мошенничества с финансами.

 

В случае нарушения законодательства, неблагонадежные предприниматели должны подвергаться административному или уголовному наказанию, нести ответственность за деятельность бизнеса.

 

Если же подобные практики отсутствуют, а в экономичном сегменте доминирует условная анархия, то такой регион вносят в черный список офшоров.

 

Нарушения в сфере финансового регулирования

Черный список офшоров называется таковым неспроста. Как правило, бизнес желает снизить налоговую и финансовую нагрузку, открывая предприятия в регионах с лояльными системами налогообложения, различными программами помощи и т.д. Но еще одним важным фактором является ограниченность ответственности и конфиденциальность, который нельзя получить в более развитых экономических зонах.

 

Разногласия в отношениях к финансовому регулированию и приводят к тому, что ряд более свободных стран включается в перечень неблагонадежных оффшорных регионов. Работа с бизнесом в подобных зонах считается моветоном у «законопослушных» компаний, хотя и это не является сдерживающим фактором.

 

Юрисдикции, попавшие в черный список

Новый черный список оффшоров формируется дважды в год, если рассматривать политику ЕС. Стабильно пересматриваются страны и регионы, подлежащие контролю и обновления индекса рискованности.

 

  • Аналогично и с другими экономическими зонами, которые ориентируются на сторонние рынки. Те же СНГ или США регулярно обновляют списки партнерства с благонадежными странами и перечни сомнительных оффшоров, включая или выключая из них некоторые позиции.

 

Высокий индекс неблагонадежности фактически блокирует поток инвестиций в страну, тогда как умеренный, или «серый», носить лишь рекомендательный характер и радикально не влияет на количество ежегодно регистрируемых оффшоров в регионе.

 

Примеры стран и территорий

Черные списки оффшорных зон (редакции Европейского Союза) включают 16 позиций, а именно:

 

  • Американское Самоа.
  • Ангилья.
  • Багамы.
  • Британские Виргинские острова.
  • Коста-Рика.
  • Фиджи.
  • Гуам.
  • Маршалловы острова.
  • Палау.
  • Панама.
  • Россия.
  • Самоа.
  • Тринидад и Тобаго.
  • острова Теркс и Кайкос.
  • Виргинские острова США
  • Вануату.

 

Перечень актуален на момент публикации этого материала. Но мы следим за изменениями и в случае обновления позиций актуализируем этот список.

 

Указанные страны имеют серьезные нарушения в финансовом секторе, попали под санкции группы G20, предоставляют спорные преимущества бизнесу и вовсе имеют не лучшую экономическую репутацию.

Заказать консультацию

 

Анализ основных проблем и рисков

Расширение черного списка оффшорных зон обусловлено сменой геополитической обстановки в мире, внутренними проблемами регионов, внешними факторами.

 

К типичным проблемам и рисков регионов из черного списка оффшоров можно отнести:

 

  • Слишком сильный, или слишком слабый контроль со стороны государства. Оба случая негативно влияют на работу бизнеса и порождают ряд рисков его взаимодействия с другими регионами.
  • Вопросы мошенничества. Потенциально оффшоры из черных списков могут использоваться для внешних финансовых манипуляций, отмывания денег.
  • Конфиденциальность. Как правило, в черных оффшорах информация о директорах компании  сокрыта и не разглашается, что усложняет возможность их привлечения к ответственности за нарушения.

 

Таким образом, власти сильных экономических регионов обеспокоены потенциальными проблемами, вызываемыми неблагонадежными оффшорами.

 

При этом бизнес, работающий из-под подобных юрисдикций, также может столкнуться с неприятностями, как в плане проблем с внутренними регуляторами, так и с внешними санкционными мерами.

 

Последствия использования офшоров из черного списка

Черные списки оффшоров не слишком надежны, если говорить о долгосрочной перспективе. То есть бизнес также рискует, работая из-под юрисдикции неблагонадежных стран.

 

К примеру, компания, зарегистрированная в оффшоре проблемной экономической зоны может попасть под санкции других стран, чем создаст себе дополнительные проблемы. Например:

 

  • Отсутствие доступа ко внешним перспективным рынкам, или существенные ограничения деятельности.
  • Юридические проблемы с открытием филиалов или даже локальных представительств во внешних регионах.
  • Формальная невозможность расширения за пределы ограниченной экономической зоны.
  • Сниженная конкуренция на фоне неблагонадежности избранного региона.
  • Финансовые проблемы, связанные с конвертацией, хранением валют и международными транзакциями.

 

Рассмотрим детальнее ключевую потенциальную проблематику бизнеса, работающего в черных оффшорных зонах.

 

Возможные юридические проблемы

Черный список офшоров может создать даже самому легальному бизнесу ряд проблем. Например, если компания регистрируется в одном из неблагонадежных оффшоров для получения налоговых выгод, то владелец может не учесть того факта, что страна не имеет доступа к желаемым рынкам.

 

В таком случае предпринимателю либо придется перерегистрировать бизнес в другой форме, либо и вовсе перемещать его в другие регионы. Иначе он рискует попасть в ситуацию, когда его фирма не сможет даже законтрактоваться из-за юридических проблем.

 

Финансовые риски и ущерб для бизнеса

Новый черный список оффшоров формируется ежегодно. Юрисдикции, попавшие в перечень становятся частично или полностью изолированными. Например, исчезает возможность проводить торги валюты на международной бирже, привлекать инвестиции, укладывать торговые и прочие договора с рядом стран, компаний, регионов.

 

Для бизнеса, работающего в оффшоре, ограничения аналогичны, что потенциально приводит к финансовым проблемам, его простаиванию или убыткам. Последнее может оказаться критическим моментом и полностью уничтожить компанию.

 

Репутационные последствия

Черные списки оффшорных зон имеют функцию снижения ценности брендов, работающих из-под их юрисдикции. Таким образом, если бизнес причастен к подобным регионам, осуществляет какую-либо операционную, расчетную деятельность, то автоматически становиться неблагонадежным.

 

Что означает подобный статус понятно и без объяснений. Потеря контрактов, репутационные проблемы, сложность реабилитации имени бренда. Это является одной из причин отказа от авантюры регистрации бизнеса в сомнительных регионах. Если же речь о компании, которая работала в юрисдикции страны до ее попадания в черный список, то последствия несколько слабее.

 

Особенности нового списка оффшоров

Расширение черного списка оффшорных зон происходит постоянно из-за несоблюдения странами международного законодательства. Например, в:

 

  • Вопросах налогообложения. Это касается отсутствия, или номинальной ставки корпоративного НДС, сборов, комиссий и тех нюансов регулирования, которые позволяют бизнесу избегать пошлин.
  • Вопросах обмена информацией. Условно, если страна отказывается передавать информацию о финансах или местоположении владельца бизнеса, обвиняемого в каких-либо нарушениях на территории других.
  • Вопросах регулирования бизнеса. К примеру, оффшорная зона может отказать в содействии при расследовании незаконной деятельности одной из компаний, работающих из-под ее юрисдикции.

 

К другим факторам можно отнести финансирование терроризма, политический курс, экономическую нестабильность, угрозы для обитателей регионов.

 

Изменения и дополнения к предыдущим версиям списка

Черные списки оффшоров трансформируются ежегодно. В очередную итерацию документов вошли четыре новые государства, а именно:

 

  • Маршалловы Острова. Причиной внесения зоны послужил нулевой подоходный корпоративный налог. Также свою роль сыграло и отсутствие требований к экономическому присутствию бизнеса.
  • Британские Виргинские острова. Бэкграундом для внесения в перечень стало не полное соответствие локальной политики стандартам ОЭСР.
  • Коста-Рика. Аналогично с предыдущим регионом, страна не привела в соответствие международным стандартам налогообложения, точнее не отменила налог на доходы из иностранных источников.
  • РФ. Тут ситуация имеет комплекс причин для внесения страны в черный список. К примеру, военная агрессия, репрессии иностранцев, давление на международный бизнес, в том числе и филиалы на территории страны.

 

Отметим, что внесение экономических зон в черные списки не является конечным действием. Каждая страна может восстановить репутацию просто трансформировав внутреннюю политику в соответствии с международными стандартами и законами.

 

Почему принят новый список оффшоров?

Черный список офшоров принимается в результате пересмотра состояния международных экономических зон соответственными регуляторами. К примеру, если обнаруживаются серьезные отклонения от общепринятых стандартов и законов, то страну с нарушениями исключают из белого списка оффшоров до момента, пока она не адаптирует свое законодательство.

 

Как вы могли увидеть по предыдущему пункту, все новые позиции в перечне черных оффшоров допустили серьезные оплошности в вопросах законодательного регулирования бизнеса, обмена информацией.

 

Факторы и мотивация за создание нового списка оффшоров

Новый черный список оффшоров позволяет международным регуляторам формировать рейтинговые системы, по которым появляется возможность создавать давление на регионы, тем самым корректируя их экономические курсы.

 

  • К примеру, если страна в одностороннем порядке меняет законодательство на неприемлемое для международной экономики, то она попадает под определенные санкции.

 

Они, в свою очередь, охватывают сразу все аспекты внешнеэкономической деятельности и влияют на бизнес, работающий под юрисдикцией данного региона. Например, блокируют доступ ко внешним рынкам, устанавливают дополнительные барьеры, требования и тщательнее проверяют всю деятельность компаний.

 

Какие последствия влечет «черный список»?

Черные списки оффшорных зон призваны уменьшить привлекательность указанных в них регионов для иностранных инвесторов.

 

Заказать консультацию

Также одной из ролей перечня считается создание искусственного давления на экономику страны с целью побудить власти сменить законодательство на более адаптированное с мировыми стандартами.

 

Формально, все компании, работающие из-под блокируемых юрисдикций становятся заложниками ситуации и имеют всего два варианта действий. А именно:

 

  • Адаптация к реалиям и поиск сторонних (лояльных) рынков работы.
  • Миграция бизнеса в белые или серые оффшорные зоны.

 

Но даже так, компании временно остаются в зоне риска и могут столкнуться с неприятными последствиями.

 

Влияние на бизнес-среду и международные финансовые отношения

Расширение черного списка оффшорных зон влечет за собой ряд проблем для компаний, работающих в юрисдикциях новых включенных в перечень стран.

 

К примеру:

  • Регион становиться изгоем на крупнейших международных рынках, что весьма ощутимо снижает экономический потенциал как страны в целом, так и отдельных бизнесов.
  • Аннулируются предыдущие договоренности и контракты, заключаются новые с менее выгодными условиями и перспективами прибыльности.
  • Репутация компаний, которые продолжают работу в стране постепенно ухудшается, что влияет на их финансовое состояние и потенциал в будущем.

 

Конечно, можно смириться с подобными последствиями, надавить на власть для смены законодательства. А можно просто переместить бизнес в белые или серые оффшорные зоны с минимальными убытками.

 

Помощь Lawrange в выходе компании из черного списка оффшорной зоны

Черные списки оффшоров могут стать приговором для легального бизнеса, стремящегося снизить налоговую нагрузку. Чтобы избежать негативных последствий включения региона в перечень неблагонадежных, вам достаточно произвести миграцию компании в легитимные юрисдикции.

 

  • Команда Lawrange в короткие сроки изучит вашу ситуацию и разработает план перемещения бренда. Таким образом вы сохраните репутацию бизнеса и сможете релоцировать компанию в регионы с лояльным налогообложением без лишних финансовых потерь.

 

Хотите узнать подробности такого сотрудничества? Свяжитесь с нашим менеджером! Получите экспертные консалтинговые услуги и полное содействие в процессах перемещения бизнеса.

 

Но прежде изучите перечень регионов, куда можно безопасно переместить бизнес и не потерять оффшорных преимуществ.

 

Страны, которые не входят в черный список

В мире существует множество белых оффшорных зон, куда вы можете переместить компанию и начать работу без рисков. Особенности этих регионов заключаются в:

 

  • Экономической стабильности. Так, в страны идет непрерывный поток инвестиций, что снижает налоговое давление на местные компании и открывает доступ к лучшим условиям работы.
  • Лояльных условиях работы бизнеса. Развитые регионы имеют различные программы, предназначенные для улучшения возможностей работы бизнеса на внутреннем рынке.
  • Соответствии международным стандартам и законам. Это открывает брендам доступ к союзным рынкам и к вариантам развития бизнеса в правовом поле страны.

 

Великобритания

Регистрация оффшорной компании в Великобритании может стать лучшим решением, чем авантюра с черными оффшорами. Да, в этом регионе не самые низкие налоги, да, тут обязательна отчетность, аудиты и различные проверки. Но при этом работа под юрисдикцией государства сама собой считается престижной.

 

К тому же вы получаете доступ ко всем ведущим мировым рынкам, шанс на экономическую натурализацию и репутационные преференции. Немаловажным фактором является и возможность открывать счета в престижнейших мировых банках, использовать развитую логистику и каналы торговли.

 

США

Зарегистрировать компанию в США означает стать частью сильнейшей мировой экономики. Само собой, вы получаете выход ко всем рынкам, экономическую стабильность и неограниченный потенциал масштабирования. Работая под юрисдикцией США, вы можете открывать филиалы почти во всех странах мира и снижать налоговую нагрузку через договора об избежании двойного налогообложения, сниженных ставках экспорта/импорта.

 

Регион примечателен еще и своей лояльностью ко всем типам бизнеса. Да, органы власти пристально наблюдают за компаниями и следят, чтобы они своевременно и в полном объеме уплачивали налоги. При этом, государство отчитывается за каждый полученный цент и направляет деньги в развитие. Что позитивно отображается как раз на стабильности и потенциале бизнеса.

 

Эстония

Регистрация компании в Эстонии может стать отличным решением, если вам необходим беспрепятственный выход к рынку европейской экономической зоны. Страна имеет не самую высокую в регионе сетку налогов, при этом предоставляет преимущества для бизнеса, сопоставимые с другими государствами европейского Союза.

 

Страна имеет развитую логистическую инфраструктуру, простую регуляторную систему и несколько программ поддержки бизнеса. Работая тут, вы получаете возможность быстро масштабировать компанию и ее прибыльность.

 

Гонконг

Регистрация компании в Гонконге особенно интересна брендам, фокусирующимся на коммерции или высоких технологиях. Так, IT-компании, к примеру, могут получить доступ к программам финансирования стартапов, льготным налоговым ставкам и другим преференциям.

 

Регион выгоден тем, что открывает фирмам доступ к различным рынкам, как вот Азии, Европы, США. Налогообложение тут также реализовано грамотно, а ставки распределены так, чтобы поддерживать бизнес и гарантировать ему надлежащую конкурентность.

 

ОАЭ

Регистрация компании в ОАЭ может быть лучшим решением, если вы собираетесь создавать бизнес с нуля. Только тут вы сможете получить доступ к одной из свободных экономических зон, освобождающих от налогов, оплаты аренды и не только.

 

Страна тесно сотрудничает с более чем сотней государств, что предоставляет бизнесу невообразимые возможности для развития и работы. Развитая инфраструктура подходит компаниям любого плана, формата и масштаба. Также тут действуют универсальные логистические хабы, относительно низкие ставки на экспорт/импорт и ряд программ поддержки бизнеса.

 

Выводы

Работа в черных оффшорах чревата негативными последствиями, которые могут уничтожить даже полностью легальный бизнес. Риск не оправдывается даже низким налогообложением или другими преимуществами.

 

  • В списки черных оффшоров страны попадают из-за несоответствия законодательной базы международным стандартам и могут даже становиться экономически изолированными от ведущих рынков, бирж.

 

Мы настоятельно рекомендуем удерживаться от соблазна регистрации компании в подобных юрисдикциях и мигрировать в другие регионы, если ваша страна попадает в перечень черных оффшоров.

 

Если вы только планируете регистрировать компанию, либо хотите переместить ее в белые зоны – обращайтесь к экспертам Lawrange за консультацией!

 

Заказать консультацию

Популярные услуги