Предпринимательскую деятельность неизменно сопровождают уголовно-правовые риски, вытекающие из объективных условий на рынке, внутрикорпоративных отношений и взаимодействия с контролирующими органами. В юридической практике недавно выделились два отдельных направления, связанных с экономическими преступлениями – White Collar Crime (преступления «белых воротничков») и Forensic (услуги по выявлению и предупреждению корпоративного мошенничества). Не стоит также забывать о росте количества дел, связанных AML/CFT (Anti-Money Laundering/Combating the Financing of Terrorism).

 

Адвокат по экономическим преступлениям занимается двумя векторами работы: 1) защитой самого бизнеса (владельцев и руководства) в случае подозрения или обвинения; 2) защитой от угроз для бизнеса, в частности – в случае мошенничества и других преступных действий со стороны сотрудников и контрагентов. Если вы ищете такого специалиста, добро пожаловать в адвокатское объединение Lawrange. Наши возможности и опыт станут залогом успешного решения вашего вопроса.

 

 

В каких случаях надо обращаться к адвокату по экономическим преступлениям?

 

Уголовной ответственности для юридических лиц законодательство Украины не предусматривает. Поэтому в зоне риска касаемо привлечения к такой ответственности находятся должностные лица компаний – руководители, финансовые директора, ТОП-менеджеры, а также главбухи, руководители отделов и так далее. Преимущественно адвокат по экономическим делам предоставляет услуги крупным корпорациям и банкам. Однако представителям среднего и малого бизнеса также может понадобиться этот специалист.

 

К сведению! Среди причин обращения к такому профильному адвокату – обвинения в уклонении от уплаты налогов, мошенничестве (махинациях) с финансовыми ресурсами предприятия, фиктивном банкротстве, взяточничестве, превышении должностных полномочий, распространении персональных данных, подделке документов и служебном подлоге, легализации доходов, полученных преступным путем и так далее.

 

Контакты адвоката желательно всегда иметь под рукой, и немедленно обращаться к нему, если:

  1. должностному лицу предъявили подозрение или обвинение;
  2. должностное лицо получило повестку на допрос или вызов для дачи пояснений;
  3. представители правоохранительных органов пришли на предприятие для проведения обыска;
  4. на предприятие направлен запрос с целью изъятия документов согласно ст.93 УПК Украины;
  5. на имущество и счета наложен арест;
  6. относительно должностных лиц открыли уголовное производство, проводятся оперативно-розыскные мероприятия (прослушивания телефонов, слежка и так далее);
  7. возникли подозрения в скором рейдерском захвате предприятия.

 

С другой стороны, адвокат по экономическим преступлениям готов представлять интересы компании в делах, связанных с корпоративным мошенничеством, манипулированием финансовой отчетностью, присвоением сотрудниками имущества.

 

 

Практика White-collar crime в АО Lawrange

 

Обвинения в экономических преступлениях должностных лиц в компаниях – инструмент давления на бизнес со стороны правоохранительных органов. В основном речь идет о статье 212 УКУ (уклонение от уплаты налогов). В определенных ситуациях возникает угроза наложения штрафов с пятью или шестью нулями, что влечет за собой непоправимый ущерб финансовой стабильности и репутации бизнеса.

 

К сведению! Предпринимателей обвиняют в так называемых «скрутках» (неправомерном возмещении НДС). Пока идет расследование и судебный процесс, предприниматель уже сталкивается с преждевременным осуждением со стороны общественности. Поэтому очень важно снять все обвинения полностью и с очень убедительной аргументацией.

 

Адвокаты по экономическим преступлениям, практики White-collar crime (WCC) в подобных ситуациях стоят на передовой линии защиты бизнеса, взаимодействуя с представителями правоохранительных и антикоррупционных органов, Антимонопольного комитета, Гос. службы интеллектуальной собственности, налоговой службы, а с недавнего времени – Бюро экономической безопасности. Мы готовы работать со сложными делами и достигать успеха, если понадобится – то в суде.

 

Второе важное направление работы – правовая защита «белых воротничков» (должностных лиц и сотрудников компании) в случае подозрении или обвинении в следующих преступлениях:

  • мошенничество, незаконные манипуляции с финансовой отчетностью;
  • хищение имущества;
  • продажа информации, представляющей собой коммерческую тайну.

 

 

Практика Forensic в АО Lawrange

 

Помимо внешних факторов на бизнес нередко оказывают деструктивное воздействие внутрикорпоративные правонарушения. Специальный инструмент под названием Forensic (Форензик) дает возможность выявить: а) факты правонарушений, которые уже были совершены; б) возможные экономические преступления в компании.

 

К сведению! Среди экономических преступлений, на выявление которых направлен Форензик – хищения и саботажи со стороны сотрудников, подкупы и экономический шпионаж, искажение отчетности и взяточничество, сделки с аффилированными лицами и превышение должностных полномочий. Как показывает практика, в итоге такие преступления как минимум тормозят развитие бизнеса, а со временем могут стать причиной банкротства.

 

Форензик представляет собой многовекторное корпоративное расследование с привлечением экспертов. Помимо выявления фактов нарушений и потенциальных угроз применение данного инструмента позволяет собрать доказательную базу по обнаруженным нарушениям с тем, чтобы привлечь виновных лиц к ответственности.

 

Исходя из нашей практики, среди наиболее распространенных нарушений, которые удается выявить с помощью Forensic:

  • «параллельный бизнес» – создание недобросовестными сотрудниками параллельной компании, в развитии которой используются маркетинговые идеи, деловые связи, клиентская база и другая конфиденциальная информация;
  • «откаты» – получение сотрудником вознаграждения от поставщика или клиента, примером, когда товар от поставщика по завышенной цене или плохого качества, а также когда клиенту удается приобрести продукцию или услуги компании по заниженной цене;
  • «мертвые души» – фиктивные работники, на которых расходуется зарплата и прочие вознаграждения (хотя это явление чаще бывает в бюджетных организациях, крупные компании тоже иногда могут с ним столкнуться);
  • «свои» поставщики – выбор поставщика с выгодой для себя и заключение сделки с ним должностным лицом на невыгодных для компании условиях.

 

К ведению! В ходе корпоративных расследований осуществляется аудит бухгалтерской и другой финансовой документации, ведется поиск и анализ информации по IT-инфраструктуре компании (системам ERP, CRM, BPM), проводятся опросы сотрудников и других причастных лиц, исследуются возможные взаимосвязи сотрудников с поставщиками и конкурентами. По результатам работы составляется комплексный отчет, в котором представлены факты нарушений и рекомендации по их устранению или возмещению ущерба через суд.

 

 

Международный адвокат по экономическим преступлениям

 

Команда АО Lawrange оказывает широкую правовую поддержку в уголовных процессах, связанных с экономическими преступлениями международного характера. Нами проводятся консультации касаемо применения интернациональных правовых норм, а также предоставляются услуги по представительству в государственных, правоохранительных и контролирующих и судебных учреждениях иностранных государств. 

 

К сведению! Ни один субъект предпринимательства, который ведет внешнеэкономическую деятельность (ВЭД), не может быть на 100% застрахован от подозрения в совершении таких преступлений, как, например, уклонение от уплаты налогов. Также нередко предприниматели подозреваются и обвиняются в отмывании денег, полученных незаконным путем. Среди субъектов, которые находятся в зоне особо высокого риска в связи с вышеуказанными моментами, и которым может понадобиться международный адвокат по экономическим преступлениям:

  • банки, кредитные учреждения, финтех-компании;
  • брокерско-дилерские компании;
  • фирмы, работающие с ценными бумагами, инвестиционные фонды;
  • казино, аукционы, галереи, осуществляющие продажу арт-предметов;
  • аудиторские компании;
  • специалисты по банкротству, внешние бухгалтеры и налоговые консультанты, независимые юристы;
  • поставщики трастовых услуг;
  • риэлторы;
  • компании, занимающиеся обменом и хранением криптовалюты.

 

Привлечение к ответственности за экономические преступления осуществляется через механизмы международно-правового сотрудничества, в частности – с использованием договоров о правовой взаимопомощи между странами. Защита интересов подозреваемого или обвиняемого строится в зависимости от наличия и особенностей такого договора в конкретно взятом случае.

 

Если речь идет о Европе и о преступлениях, связанных с отмыванием денежных средств, полученных преступным путем, то во внимание обязательно принимаются шесть Директив ЕС – AMLD. При этом даже сами государства-члены ЕС не готовы на 100% выполнять рекомендации Директив AMLD. Примером, в шестой Директиве говориться о необходимости привлечения к уголовной ответственности юридических лиц. Однако пока это можно сделать далеко не во всех странах ЕС. Для справки, среди мер наказания для юридических лиц – ликвидация через суд, запрет на осуществление коммерческой деятельности, лишение права на государственную помощь и государственное финансирование, закрытие отдельных учреждений компании, замораживание или конфискация активов.

 

К сведению! Если задаться вопросом о наиболее распространенных экономических преступлениях в Европе, то можно рассмотреть сведения Европола. В частности, приоритетами EMPACT 2022–2025 (European Multidisciplinary Platform Against Criminal Threats – Европейской междисциплинарной платформы по борьбе с преступными угрозами) являются три группы преступлений:

 

  • Отмывание денег, полученных преступных путем (money laundering).

Масштабы отмывания денег оценивать сейчас трудно, но они считаются значительными. По оценкам Управления ООН, United Nations Office on Drugs and Crime (UNODC), ежегодно «отмывается» от 2 до 5% мирового ВВП. Это от 715 млрд евро до 1,87 трлн евро в год.

 

  • Мошенничество с НДС (MTIC – Missing Trader Intra Community Fraud).

Нарушаются правила налогообложения НДС при трансграничных сделках. Мошенники получают миллиарды евро прибыли, уклоняясь от уплаты НДС, или, обманным путем, требуя возмещения НДС от национальных властей. Ежегодно это обходится налоговым органам примерно в 50 миллиардов евро.

 

  • Мошенничество с акцизами (excise fraud).

Эта группа преступлений связана с контрабандой товаров, облагаемых высокими налогами, таких как табак, алкоголь и топливо. Организованные преступные группировки используют различные методы, чтобы избежать акцизных сборов и получить значительную прибыль, продавая как подлинные, так и контрафактные акцизные товары по более низким ценам, чем их легальные эквиваленты. Этот вид мошенничества обусловлен законодательными различиями и различными ставками акцизного налога, применяемыми в разных государствах-членах ЕС.

 

Важно! Если должностное лицо компании подозревается или обвиняется в совершении международного экономического преступления, это очень серьезная ситуация. Как минимум, желательно, чтобы международный адвокат по экономическим делам АО Lawrange проанализировал ваш случай. Вместе с тем, своевременное вмешательство адвоката намного повышает шансы на благоприятный исход.

 

 

Этапы нашей работы

 

Для клиентов в нашем адвокатском объединении предусматривается два формата работы: 1) предоставление отдельных услуг; 2) комплексное сопровождение дела или решение поставленной задачи.

 

В числе отдельных услуг:

  • Экспресс-консультация онлайн или по телефону – краткое разъяснение относительно взаимодействия с представителями правоохранительных органов, что можно делать, а от каких действий желательно воздержаться, как не допустить ошибок.
  • Подготовка ответа на запрос со стороны правоохранительных или контролирующих органов на предоставление информации и документов.

 

***Примечание: Следователь имеет право запрашивать документы согласно статье 93 УПК Украины. Если оставить такой запрос без ответа, ответственности по закону не предусматривается. Однако подобное положение вещей обеспечивает следователю возможность получить определение суда для обыска. Исходя их этого, зачастую целесообразно отвечать на запросы на предоставление информации и документов.

 

  • Выезд на обыск или допрос – представительство интересов клиента в ходе следственных действий минимизирует риск ошибок, неправильно сформулированных ответов, которые впоследствии могут усугубить положение. Например, достаточно часто статус свидетеля может измениться на статус подозреваемого.
  • Снятие ареста или возврат изъятого имущества, в том числе, когда арест или конфискация используются в уголовном производстве еще до вынесения обвинительного приговора.

 

Комплексное ведение дела включает:

  • Консультационное сопровождение клиента (лица в статусе свидетеля, подозреваемого или обвиняемого).
  • Представительство интересов подзащитного на стадии досудебного расследования и в суде всех инстанций.
  • Выработка стратегии защиты на основании изучения материалов дела, при необходимости – проведение собственных адвокатских расследований. 

 

Если речь идет о комплексном сопровождении дела или решении конкретно поставленной задачи, работа включает такие этапы:

  1. Подписание договора о предоставлении правовой (юридической) помощи.
    На этом этапе выясняются детали дела, суть экономического преступления, к которому причастен предприниматель или должностное лицо компании, дается общая консультация касаемо перспектив и затрат.
  2. Углубленное ознакомление с делом.
    Наша команда изучает дело, формирует общую стратегию защиты интересов клиента и план предстоящей работы.
  3. Подготовка к судебному процессу.
    Сбор материалов и документов, проведение (по необходимости) адвокатского расследования, опрос свидетелей и привлечение экспертов.
  4. Представительство интересов клиента в суде.
    Наличие у нас необходимого практического опыта дает возможность представлять интересы клиента не только в суде первой инстанции, но и в случае апелляционного или кассационного производства.

 

К сведению! Международный адвокат по экономическим преступлениям нашего адвокатского объединения готов также представлять интересы лиц в вопросах, связанных с экстрадицией, временным и экстрадиционным арестом.

 

 

Преимущества обращения к АО Lawrange

 

Юридическое сопровождение бизнеса, в том числе международного, – это наша основная сфера специализации. Нашей команде многократно приходится сталкиваться с нарушениями по направлению налогообложения и AML. На протяжении более десяти лет мы работаем с высокорискованными бизнесами, включая криптовалютные проекты. Взаимодействие с контролирующими и правоохранительными органами – часть нашей работы. И это касается компетентных органов не только в Украине, но и в других государствах.

 

Важно! Сотрудничество с АО Lawrange – это решение для предпринимателей, должностных лиц и сотрудников компаний, которые предпочитают надежность, конфиденциальность и доказанную не словом, а делом активность. Наша команда поможет вам выйти из сложной ситуации в связи с подозрением или обвинением в экономическом преступлении, и даже больше – мы поможем вам в будущем не попадать в подобные ситуации.

 

 

Стоимость услуг адвоката по экономическим преступлениям

 

Наше адвокатское объединение работает по фиксированному прайсу на некоторые услуги, а также в формате почасовой оплаты. Тарифы мы можем прислать вам по запросу. Если вы выбираете комплексное сопровождение, то нами выставляется счет в целом за определенный вид работы или за отдельный этап (например, за сопровождение дела в суде первой инстанции). Конкретная стоимость услуг в данном случае зависит от сложности и объемов дела.

 

Зачастую схема работы с нами предусматривает предоплату, а затем внесение клиентом остальной суммы после анализа с нашей стороны материалов дела и выяснения объемов предстоящей работы. Также нами практикуется так называемый гонорар успеха, о котором клиент договаривается с адвокатом предварительно и уплачивает в случае достижения успешного результата.

 

 

Выводы

 

В свете международной глобализации, деофшоризации и обмена налоговыми данными между государствами экономические отношения становятся все более сложными. Вместе с тем, для успешного развития бизнеса предпринимателям все чаще приходится выходить на новые международные рынки. На фоне этого усложняются корпоративные отношения, и растет зависимость компании от IT-систем. Риски для компании, связанные с экономическими преступлениями становятся все выше.

 

Адвокат по экономическим делам может стать полезным помощником для бизнесменов, а именно: 1) выявить факты корпоративного мошенничества в компании; 2) обеспечить защиту интересов владельца или должностного лица компании в случае подозрения или обвинения в совершении экономического преступления; 3) подготовить алгоритмы антикоррупционного комплаенса для сотрудников компании.

 

 

FAQ

 

Что делает адвокат по экономическим преступлениям? 

Данный специалист обеспечивает правовую защиту должностных лиц и сотрудников компании («белых воротничков») в случае их подозрения или обвинения в экономических преступлениях – мошенничестве, хищениях имущества, получении взятки, подлоге документов и так далее.

 

 

Можно ли защитить себя самому при обвинении в экономическом преступлении?

Речь идет об угрозе привлечения к уголовной ответственности, а значит – о вероятности наложения огромных штрафов, конфискации имущества и даже лишении свободы. На кон ставится слишком многое, чтобы игнорировать ценность помощи хорошего адвоката.

 

 

Готовы ли вы защищать клиента, если его обвиняют в экономическом преступлении в другом государстве?

Да. Благодаря нашим собственным возможностям и наличию сети партнеров по всему миру, нами оказывается такая услуга – представительство интересов клиента в иностранных государствах.

 

 

 

 

ЗАКАЗАТЬ КОНСУЛЬТАЦИЮ