Крипто лицензия в Японии

Как страна, способствующая процветанию инноваций, Япония с благосклонностью относилась к криптовалюте с момента ее появления. Не зря у легендарного создателя биткоина Сатоши Накамото (Satoshi Nakamoto) японское имя. Япония одной из первых стран мира юридически определила криптовалюты. И далее правовая база продолжает эволюционировать, в частности, в марте 2025 года представители Агентства финансовых услуг (FSA) Японии заявили о планах предоставить криптоактивам статус финансовых продуктов (инструментов) наряду с акциями и облигациями.

Крипто лицензия в Японии обеспечивает юридическую основу для криптовалютного бизнеса и способствует доверию потенциальных инвесторов. Речь идет о престижной и статусной юрисдикции, которая сочетает в себе строгость надзора и поддержку технологий. Лицензирование в Японии означает необходимость значительных инвестиций, но вместе с тем открывает доступ к одному из самых развитых рынков виртуальных валют в мире. Если вас интересуют такие перспективы, обращайтесь к специалистам адвокатского объединения Lawrange, чтобы получить больше информации и принять выгодное для бизнеса решение.

Важность крипто-лицензии в Японии

Без лицензии заниматься криптовалютным бизнесом в стране нельзя. Данное требование было установлено в рамках Закона о платежных услугах (Payment Services Act, PSA), который действует с 2017 года, подвергшись значительным изменениям после серии хакерских атак на японские криптобиржи.

К сведению! Согласно японскому законодательству, сейчас криптоактивы не являются финансовыми инструментами. Криптовалютный актив определяется как цифровая валюта, не выраженная в какой-либо фиатной валюте, которая может использоваться в качестве платежного средства для неопределенного лица.

Компании, предоставляющие услуги обмена криптоактивами (Crypto Asset Exchange Services (CAES) providers – CAESPs), – это бизнес-операторы, которые занимаются покупкой, продажей или обменом цифровых активов (а также посредничеством в такой деятельности) или управлением в интересах других лиц.

Вместе с тем, поправки 2023 года ввели новые правила для валютных стейблкоинов, таких как USDC и USDT, классифицируя их как электронные платежные инструменты (EPI). Эмитенты стейблкоинов, привязанных к фиатной валюте, должны иметь банковскую лицензию или партнерство с лицензированным банком. CAESPs не могут листинговать EPI без дополнительной регистрации как провайдеров обмена электронных платежных инструментов (EPIESPs). 

Исходя из этого, криптоактивы в Японии делятся на два типа с разным уровнем надзора:

• «тип 1» (биткоин, эфириум),
• «тип 2» (стейблкоины, токенизированные активы).

Перспективы для криптобизнеса

В начале 2025 года премьер-министр Японии заявил, что криптовалюта может сыграть ключевую роль в решении социальных и финансовых проблем страны. Он подчеркнул важность защиты пользователей криптовалют и улучшения среды Web3.

Вместе с тем, система налогообложения криптовалютных активов в Японии строже, чем в других странах, что подрывает конкурентоспособность Японии. Такие страны, как Сингапур и Объединенные Арабские Эмираты, привлекают криптобизнес более мягкими правилами, бросая вызов позиции Японии. Платформы децентрализованного финансирования (DeFi) и другие инновации, такие как невзаимозаменяемые токены (NFT), требуют обновления нормативно-правовой базы. Поэтому, чтобы сохранить свое лидерство в мировой индустрии криптовалют, Япония наверняка будет реформировать криптовалютное законодательство.

Важно! Еще с апреля 2024 года компании были освобождены от налога на нереализованную прибыль от криптовалют, выпущенных третьими лицами, что снижает налоговое бремя и, вероятно, поощряет корпоративное участие в секторе цифровых активов. Теперь компании облагаются налогом только на фактически полученную прибыль от продажи криптоактивов.

Наиболее проблемным моментом остается налогообложение криптовалют для физических лиц. Согласно действующим в Японии правилам, криптовалюта попадает под «разные доходы», а это означает, что налог может достигать 55% в зависимости от размера дохода. Можно с большой вероятностью предполагать в скором времени решение этого вопроса. Например, демократическая партия для народа продвигает идею снижения налога на криптовалюту для физлиц до 20%.

Если импульс к реформированию криптосектора в Японии будет сохраняться, а государственная поддержка будет усиливаться, то страна может стать одним из ключевых звеньев в глобальной криптовалютной экономике.

Виды деятельности, покрываемые лицензией в Японии

Среди услуг компаний, которые попадают под обозначение CAESPs:

1. продажа, покупка и обмен криптоактивов;
2. деятельность в качестве посредника, брокера или агента в действиях, перечисленных в пункте 1;
3. управление денежными средствами клиентов в связи с деятельностью 1 и 2;
4. управление криптоактивами в интересах кого-либо.

В последнем пункте речь идет о хранении криптоактивов клиентов, включая требования к холодным кошелькам (не менее 95% в холодном хранении) и сегрегации от собственных активов.

К сведению! По состоянию на вторую половину 2024 года в Японии было зарегистрировано 29 поставщиков услуг обмена криптоактивами. 27 из этих организаций были зарегистрированы в Kanto Financial Bureau, 2 – в Kinki Financial Bureau (поставщики услуг обмена криптоактивами должны быть зарегистрированы в Агентстве финансовых услуг и местном финансовом бюро). Преимущественно эти компании работают с Bitcoin и Ethereum.

Кому необходимо получать криптолицензию

Любой субъект, который занимается криптовалютной деятельностью в коммерческих целях, в том числе – криптофонд, должен получить лицензию от государственного регулятора (FSA). Обязательство лицензирования распространяется как на японские компании, так и на иностранные организации, предоставляющие услуги японским пользователям.

При этом японские регуляторы уделяют особое внимание компаниям, которые продвигают свои услуги на японском языке или имеют на своих сайтах интерфейс, адаптированный для японского рынка. Лицо, предоставляющее CAES (Crypto Asset Exchange Services) без регистрации, может быть привлечено уголовной ответственности.

Получение криптолицензии в Японии не является обязательным для частных лиц, осуществляющих операции с криптовалютами для личного пользования, а также разработчиков программного обеспечения без функций обмена или хранения активов клиентов.

Основные требования к получению лицензии

Япония – одна из наиболее регулируемых юрисдикций в сфере криптовалют. Для деятельности на рынке цифровых активов компания обязана получить лицензию и строго соблюдать требования Закона о платежных услугах, а также подзаконных актов. Регулятор (Агентство финансовых услуг, FSA) уделяет большое внимание финансовой стабильности компании, безопасности инвесторов, прозрачности операций и противодействию незаконным практикам.

После нескольких крупных хакерских атак на японские криптобиржи регуляторы ужесточили требования к безопасности. В частности, речь идет о разделении средств пользователей и операционных фондов биржами посредством обязательной сегрегации активов. 

К сведению! Действует требование обязательного страхования депозитов клиентов. Криптооператоры должны ежегодно публиковать аудиторские отчеты, а данных о хакерских атаках в течение 72 часов после инцидента.

Рассмотрим некоторые требования к криптокомпаниям в Японии более подробно.

Минимальный капитал компании

В соответствие с законом, минимальный уставный капитал компании, претендующей на лицензию, должен составлять не менее 10 млн иен (около 67 тыс. USD). Однако для операторов, планирующих крупные объемы торговли или хранение средств клиентов, FSA рекомендует увеличить капитал до 100 млн иен (около 670 тыс. USD). Это связано с необходимостью гарантировать финансовую устойчивость и покрытие потенциальных рисков. Капитал должен быть полностью оплачен до подачи заявки, а его структура –подтверждена аудиторским отчетом.

Соблюдение норм KYC/AML

Чтобы получить криптолицензию в Японии, компания должна подготовить, а затем внедрить системы KYC (Know Your Customer) и AML (Anti-Money Laundering), включающие:

• процедуры идентификации и верификации личности клиентов при открытии счетов, а также регулярный мониторинг транзакций;
• уведомление FSA о подозрительных операциях (суммой от 1 млн иен) через систему FINCEN;
• хранение архивов с данными не менее 7 лет;
• использование автоматизированных инструментов для анализа рисков (например, Chainalysis или Elliptic);
• назначение ответственного сотрудника за соблюдение норм AML и регулярное обучение персонала по вопросам AML/KYC.

К сведению! С 2023 года в Японии действуют усиленные требования по соблюдению правил FATF Travel Rule, что обязывает криптокомпании обмениваться информацией о сторонах транзакций, превышающих 100 000 иен (около 670 USD).

Регистрация компании и наличие офиса в Японии

Для получения криптолицензии (статуса CAESP) необходимо зарегистрировать юридическое лицо в организационно-правовой форме акционерное общество Kabushiki Kaisha (KK) или компания с ограниченной ответственностью Godo Kaisha (GK). Регистрация фирмы в Японии включает:

• подачу заявления на регистрацию в Legal Affairs Bureau;
• подготовку и предоставление учредительных документов;
• открытие банковского счета в японском банке;
• регистрацию в налоговых органах страны.

Важно! Компания обязана иметь физический офис на территории Японии с инфраструктурой, соответствующей масштабу деятельности. Виртуальные офисы и почтовые адреса не допускаются. Помещение должно быть оборудовано системами безопасности и доступно для проверок FSA.

Назначение местного директора

Как минимум один член совета директоров (управляющего органа) компании должен быть резидентом Японии, иметь опыт работы в финансовом секторе не менее 3 лет. Это требование обеспечивает прямое взаимодействие с регулятором и оперативное решение вопросов комплаенса. Иностранные сотрудники допускаются к руководству, но их полномочия должны быть четко определены в уставе.

Предприятие должно сформировать адекватную организационную структуру, включая назначение ответственных лиц за соблюдение нормативных требований, управление рисками и безопасность информационных систем.

Подготовка бизнес-плана и системы безопасности

Бизнес-план должен включать:

• описание услуг (обмен, хранение, выпуск токенов);
• анализ целевой аудитории и конкурентов;
• финансовые прогнозы на 3 года;
• политику управления рисками.

Бизнес-план утверждается советом директоров и подается в FSA в электронном виде.

Система безопасности должна соответствовать высоким стандартам, установленным FSA после нескольких крупных взломов японских криптобирж. Она должна включать:

• протоколы защиты от хакерских атак (например, multi-sig кошельки, холодное хранение);
• резервное копирование данных;
• сертифицированную IT-инфраструктуру по стандарту ISO/IEC 27001.

Необходимые документы для получения лицензии на криптовалюту в Японии

В пакет документов, соответствующий требованиям Закона о платежных услугах (PSA) и инструкциям Агентства финансовых услуг (FSA), входит:

1. заявка в FSA – форма «Application for Crypto Asset Exchange Service Provider Registration»*, заполненная на японском языке + квитанция об уплате госпошлины (50 000 иен);
2. комплект учредительных документов – устав (Teikan) и свидетельство о регистрации в реестре юридических лиц, выписка из Commercial Register с указанием капитала, список акционеров;
3. договор аренды офиса или документы, подтверждающие права собственности на помещение;
4. финансовая документация – аудиторский отчет, подтверждающий минимальный капитал (10 млн иен), банковские выписки за последние 6 месяцев + план финансирования на первые 3 года работы;
5. политики KYC/AML – руководство по идентификации клиентов и мониторингу транзакций, отчет о внедрении программного обеспечения для анализа рисков, образцы форм для сообщения подозрительных операций в FSA;
6. описание системы безопасности – схема IT-инфраструктуры с указанием протоколов защиты, сертификат соответствия ISO/IEC 27001, план реагирования на кибератаки и утечки данных;
7. документация директоров и ключевых сотрудников – CV руководителей, нотариально заверенные копии паспортов директоров, справки об отсутствии судимости (для резидентов и нерезидентов), подтверждение места жительства, трудовые договоры с ключевыми сотрудниками;
8. договоры с третьими сторонами, включая соглашения с банками, платежными системами и поставщиками технологических решений;
9. если услуги включают ICO – White Paper токена и юридическое заключение о его статусе.

*Примечание: В заявке содержится название, юридический адрес и структура компании, виды услуг (обмен, хранение, выпуск токенов), названия криптоактивов, которыми будет заниматься компания, информация о директорах и бенефициарах.

Важно! Чтобы оформить криптолицензию в Японии, все документы заявителя должны быть представлены на японском языке или сопровождаться официально заверенным переводом. Если документы подаются через представителя, в пакете должна быть доверенность на него. FSA может запросить дополнительную документацию в ходе рассмотрения заявки.

Государственное регулирование криптовалют в Японии

Япония сумела сформировать сбалансированную регуляторную среду для криптовалют, сочетая стимулирование инноваций с защитой прав инвесторов и стабильностью финансовой системы. Основой регулирования выступает Закон о платежных услугах (Payment Services Act, PSA), дополненный нормами Закона о финансовых инструментах и биржах (FIEA), а также Закона о предотвращении трансфера преступных доходов (AML/CFT).

Надзор за соблюдением требований законодательства осуществляет Агентство финансовых услуг (FSA), которое также взаимодействует с саморегулируемыми организациями, такими как:

• Японская ассоциация криптовалютных бирж (Japan Virtual Currency Exchange Association – JVCEA);
• Японская ассоциация по предложению токенов безопасности (Japan Security Token Offering Association – JSTOA).

FSA выполняет три ключевые функции относительно криптокомпаний:

1. лицензирование: проверка соответствия заявителей требованиям PSA, включая капитализацию, KYC/AML-процедуры и систему безопасности;
2. мониторинг: регулярные аудиты лицензированных платформ, анализ отчетности о подозрительных операциях через систему FINCEN;
3. применение санкций: при нарушении норм законодательства FSA вправе налагать штрафы, приостанавливать деятельность или отзывать лицензию.

К сведению! С 2024 года FSA использует искусственный интеллект для анализа транзакций в режиме реального времени, что повысило эффективность выявления мошеннических схем.

Процесс лицензирования криптовалют в Японии

В Японии процесс лицензирования криптовалютной деятельности является одним из наиболее структурированных в мире. Каждый шаг четко прописан в законодательстве и инструкциях Агентства финансовых услуг.

Этапы лицензирования:

1. Предварительная консультация: компания проходит оценку FSA для того чтобы понять, доступна ли ей в принципе лицензия на криптовалюту в Японии.
2. Регистрация в Агентстве финансовых услуг (FSA): компания подает заявку вместе с пакетом документов, который подробно описан выше.
3. Проверка соответствия требованиям по капиталу: минимальный уставный капитал для операторов составляет 10 млн иен (около 67 тыс. долл. США). Для кастодиальных сервисов требования выше –  от 100 млн иен (около 670 тыс. долл. США).
4. Проверка безопасности и защиты активов: FSA проверяет наличие систем кибербезопасности, резервных фондов и механизмов сегрегации клиентских средств от корпоративных счетов.

Налогообложение криптовалютных компаний в Японии

Система налогообложения криптовалютного бизнеса в Японии характеризуется прозрачностью и состоит из таких обязательств:

• корпоративный налог: прибыль криптовалютных компаний облагается по стандартной ставке 30-34% (включая местные налоги); доходы от операций с криптовалютами рассматриваются как часть общего бизнес-дохода;
• налог на потребление 10% (Japanese Consumption Tax, JCT – аналог НДС): продажа или обмен криптовалют не облагается этим налогом, однако, если компания использует криптовалюту для оплаты товаров или услуг, получатель дохода обязан уплатить налог на потребление с суммы сделки.

С апреля 2024 года компании были освобождены от налогов на нереализованную прибыль с криптовалют во владении, выпущенных третьими лицами. Налогом облагается только прибыль от фактической продажи криптоактивов, что снижает налоговое бремя и создает более благоприятную среду для долгосрочных вложений.

К сведению! Компании с иностранным капиталом должны учитывать положения соглашений об избежании двойного налогообложения, которые Япония заключила с более чем 70 странами.

Сроки получения лицензии на криптовалюту в Японии

Рассмотрение заявки занимает 6–12 месяцев. Если рассматривать таймлайн подробно, получение лицензии на криптовалюту в Японии выглядит следующим образом:

• подготовка документов (2–4 месяца): включает формирование бизнес-плана, описание IT-инфраструктуры, разработку политик AML/CFT и подтверждение минимального капитала (10 млн иен для операторов, 100 млн иен для бирж);
• подача заявки в FSA: регулятор проводит первичную проверку пакета документов в течение 1–2 месяцев;
• углубленный аудит (3–6 месяцев): FSA анализирует системы безопасности, механизмы защиты клиентских активов и компетенцию руководства.
• выдача лицензии: при отсутствии замечаний решение принимается в течение 1 месяца.

Почему стоит обратиться именно к Lawrange

Адвокатское объединение Lawrange обладает экспертизой в области получения криптовалютных лицензий в различных юрисдикциях мира и предлагает адаптированные решения для криптобизнеса в соответствие с его масштабами и целями. Мы обеспечиваем эффективное прохождение всех этапов регуляторного процесса.

Наша цель – не просто помочь клиентам оформить криптовалютную лицензию в Японии, но и создать фундамент для долгосрочной работы в условиях динамичного регулирования. При необходимости мы также обеспечиваем постлицензионное сопровождение, включая ежегодный compliance-аудит, обновление политик AML в соответствие с требованиями PSA, консультации по налоговой оптимизации.

Выводы

Открытость Японии к принятию передовых технологий делает ее благоприятным местом для криптовалютных инноваций. Страна не теряет лидерства на мировом рынке цифровых активов с момента ранних разработок блокчейна до интеграции криптовалют в ежедневные транзакции.

Японскую лицензию можно считать инвестицией в легитимность бизнеса на одном из наиболее регулируемых и престижных криптовалютных рынков мира. И хотя в ближайшем будущем ожидается ужесточение контроля за трансфертным ценообразованием в криптосекторе для предотвращения утечки капитала, вместе с тем правительство обсуждает налоговые льготы для компаний, инвестирующих в блокчейн-стартапы или технологии Web3.

Поскольку Япония продолжает свои нормативные разработки, структурированный и сбалансированный подход может служить эталонной моделью для других рынков, стремящихся к росту в пространстве цифровых активов. Лицензия на торговлю криптовалютой в Японии была и будет подтверждением основательности и надежности компании в глобальной криптоэкосистеме.

FAQ

ЗАКАЗАТЬ РЕГИСТРАЦИЮ КРИПТО ЛИЦЕНЗИЇ В ЯПОНИИ Бот в Telegram для оперативной связи с нами