Сфера FinTech в текущее время стабильно удерживает высокие темпы развития. В мире существует несколько десятков стран, где она получает особо выгодные условия для функционирования. В их число входит Ирландия – юрисдикция, которая является домом для многих платежных компаний, в том числе для одних из самых крупных в мире. Если вы также хотите заниматься выпуском электронных денег, или предоставлять услуги платежного учреждения, тогда однозначно стоит рассмотреть эту страну в качестве перспективного места для развития бизнеса. Чтобы получение лицензии для платежной системы в Ирландии прошло гладко, без заминок и непредвиденных осложнений, воспользуйтесь профессиональной юридической помощью специалистов Адвокатского объединения Lawrange. Мы готовы провести вас через весь процесс лицензирования, обеспечив возможностью начать вести легальный бизнес в сфере финтех за границей.

 

Преимущества получения лицензии на выпуск электронных денег в Ирландии

Эта юрисдикция играет роль важного финансового центра, не в последнюю очередь за счет относительно низкого корпоративного налогообложения. Комфортная налоговая среда привлекает сюда различные компании, в том числе крупные международные банки и PI-учреждения, что способствует активному развитию сектора финтех. Общей привлекательности данной стране придает использование английского в качестве делового языка, благодаря чему регистрация платежной компании в Ирландии даже для иностранцев проходит сравнительно легко. И хотя конкуренция здесь достаточно высока, наблюдается усиление контроля со стороны регулирующих органов (отчасти из-за вышеупомянутых низких налогов), и все же ввиду большого количества преимуществ интерес к этой стране среди международных инвесторов не угасает.

 

Работа в нормативном поле

Работа в соответствии с ирландским законодательством не только обеспечивает безопасность для лицензированного предприятия, но и облегчает бизнес-деятельность, поскольку позволяет пользоваться поддержкой государственных органов, а также помогает:

 

  • Повышать авторитет и репутацию компании – лицензия на электронные деньги в Ирландии означает, что предприятие работает согласно определенным стандартам.
  • Облегчить доступ к банковским услугам, благодаря чему можно пользоваться широким набором инструментов (цифровой банкинг, платежные решения в реальном времени и т. д.), упрощающих денежные переводы, управление активами и т.д.
  • Поддерживать конкурентное преимущество – в Ирландии достаточно сильная конкуренция среди финтех предприятий, но при наличии местной лицензии намного проще действовать на рынке, поскольку бизнес полностью соответствует государственным стандартам, и это привлекает клиентов, которые ищут безопасность для своих финансов.

 

Паспортизация в других странах ЕС

Получение лицензии авторизированного платежного учреждения в Ирландии (API или EMI) позволит вашему предприятию работать в Европейской экономической зоне (ЕЭЗ), которая состоит из 27 государств-членов ЕС, а также из Норвегии, Лихтенштейна и Исландии. При этом государственный Регулятор контролирует многие платежные сервисы и компании электронных денег в стране. Это учреждение отличается наличием глубокого опыта в авторизации, надзоре за платежными сервисами и другими финтех предприятиями.

 

Существенные выгоды для бизнеса

Лицензия EMI в Ирландии имеет юридическую силу в каждом государстве-члене ЕЭЗ. Помимо этого, лицензированные компании могут:

 

  • Заниматься выпуском электронных денег, предоплаченных карт, электронных кошельков и платежных счетов с кодами IBAN по всей Европе.
  • Присоединяться к платежным схемам, например, SEPA.
  • Выпускать платежные карты Visa или Mastercard как для индивидуальных, так и для корпоративных пользователей.

 

Выгодное налогообложение

API или EMI в Ирландии пользуются всеми преимуществами конкурентоспособной ставки корпоративного налога в размере 12,5%. Также значительно облегчает работу финтех-предприятиям возможность пользоваться соглашениями об избежании двойного налогообложения и многочисленными налоговыми льготами на исследования и разработки. В октябре 2021 года ирландское правительство объявило о готовности страны стать участником международного соглашения о реформировании международных налоговых правил. В рамках данного соглашения было принято решение установить, как и остальные 140 юрисдикций-членов ОЭСР, глобальную минимальную эффективную ставку корпоративного налога в размере 15% для транснациональных корпораций с доходами, превышающими 750 млн евро.

 

Правительственная поддержка и профессиональная финансовая среда

Государственная поддержка включает предоставление ряда услуг от IDA Ireland для международных компаний, оформляемых в Ирландии, и Enterprise Ireland – для местных финтех-компаний, особенно тех, которые заинтересованы в расширении. Сотрудничество с этими независимыми агентствами значительно облегчает запуск и дальнейшее функционирование большинства видов финансовой деятельности в Ирландии.

 

Не менее важной является признанная зрелость ирландской отрасли финансов. Ее международный престиж и большое значение обеспечивается высокообразованной рабочей силой в сфере финансовых услуг, свыше 15% из которой работают в сфере финтех (более 100 000 человек в общей сложности). В мировом рейтинге по качеству образования и профессиональным навыкам Ирландия входит в первую десятку.

 

Особенности ирландского финтех-сектора

Ирландия продолжает пользоваться популярностью в мире финансов, поскольку ее финтех-сектор процветает и расширяется. Впечатляющий рост отрасли подчеркивается присутствием в этой стране 17 из 20 крупнейших банков мира и обслуживанием более 40% активов мировых хедж-фондов. Эту небольшую юрисдикцию с населением всего 5 миллионов человек плодородной почвой для финтех-инноваций и сотрудничества делает ряд факторов, начиная от квалифицированного, высокообразованного, англоговорящего кадрового резерва с прямым доступом к рынку труда ЕС и заканчивая нормативной паспортизацией ЕС.

 

В текущее время Ирландия является местом сосредоточения крупных FinTech-хабов:

 

  • Центр инноваций и аналитики Aon.
  • Лаборатория инноваций Citi.
  • Лаборатория инноваций Bank of Ireland.
  • Европейский технологический хаб Mastercard и др.

 

Кроме того, в рамках Программы Европейской комиссии по цифровизации Европы в Ирландии планируют запустить Инновационный хаб ИИ, который будет выступать в качестве первой национальной платформы для искусственного интеллекта, предоставляя экспертные знания и руководство предприятиям на пути к внедрению данной инновационной технологии.

 

Успех Ирландии в финтех простирается далеко за пределы ее границ. По данным экспертов эта страна является шестым по величине экспортером финансовых услуг в мире, что демонстрирует ее способность конкурировать на международной арене. Для Ирландии характерно наличие большого количества крупных финансовых корпораций, а также возможности претендовать на звание мирового лидера в области  платежей, регулирования финтех.

 

Росту FinTech способствует правительство Ирландии, внедрившее специальный план, основные пункты которого посвящены:

 

  • Созданию руководящей группы финтех, работающей с заинтересованными сторонами отрасли для предоставления стратегического и экспертного руководства, чтобы информировать о требованиях государства к навыкам и образованию. Она также выступает в качестве платформы по разработке политики регулирования финтех на национальном и европейском уровнях.
  • Участию в международных финтех-мероприятиях Enterprise Ireland (EI) –  правительственного агентства, отвечающего за развитие ирландских предприятий на мировых рынках. EI представляет ирландские финтех-компании, оказывает поддержку участникам и организует сетевые мероприятия. Кроме того, EI помогает финансовым предприятиям в планировании соответствующих деловых встреч, в консультировании по выходу на рынок и маркетинговым исследованиям для поддержки международного роста.
  • Внедрению нового предложения по предварительному финансированию стартапов в сфере FinTech с целью проведения исследований и разработок, а также продвижения их деятельности в области технологий и предоставления международных услуг.

 

Правовые особенности

Ирландский центральный банк отвечает за регулирование и надзор во всех финансовых секторах страны. Современное регулирование FinTech представлено Регламентом Европейских сообществ от 2011 года, который поспособствовал внедрению Директивы об электронных деньгах в ирландское законодательство.

 

Центральный банк проводит строгую процедуру авторизации и использует напористый подход к надзору, основанный на оценке риска. Этот Регулятор имеет установленную законом обязанность гарантировать, что только компании, которые соответствуют его требованиям, авторизуются в Ирландии.

 

Основным документом, регулирующим деятельность финтех компаний в Ирландии, выступает Директива PSD2, разработанная в ЕС для всех участников. Она описывает механизм регулирования лицензиатов, заинтересованных в легальной работе на местном рынке финтех. Действие директивы PSD2 распространяется на банки, провайдеров платежных услуг, эмитентов электронных денег. Этот документ внедрен в Ирландии с целью:

 

  • Оказать содействие в формировании безопасного, эффективного европейского рынка FinTech.
  • Создания справедливых условий для каждого участника рынка, в том числе для новичков.
  • Защитить права потребителей.
  • Обеспечить безопасность каждого платежа.

 

Виды лицензионных финтех разрешений

В Ирландии, как в большинстве стран ЕС, можно работать в качестве платежного учреждения (PI) и эмитента электронных денег (EMI). В свою очередь, EMI может быть еще «малой» –   тип лицензии, выдающийся для Малого предприятия электронных денег (SEMI).

 

Особенности ирландской PI

Платежным учреждением называют финансовые компании, которые имеют право предоставлять разнообразие платежных услуг согласно нормативно-правовой базе, установленной Директивой о платежных услугах (PSD3) в ЕС. Как и в других частях Европы, ирландские PI специализируются на управлении различными платежными услугами, делая финансовую жизнь своих клиентов удобной. Такие компании занимаются:

 

  • обработкой платежей;
  • предоставлением различных вариантов оплаты (карты, переводы денег);
  • предоставлением кредитных услуг и т.д.

 

То есть к PI обращаются, если, например, нужно заплатить кому-то или сделать покупки онлайн.

 

Особенностью платежных учреждений является работа с использованием средств с обычного банковского счета. PI могут осуществлять бесперебойные платежи и переводы, не владея при этом в буквальном смысле клиентскими средствами.

 

Ирландские PI функционируют также в соответствии с Директивой о платежных услугах (PSD2). Они обязаны обеспечивать безопасность финансовых операций при работе с банковскими средствами клиентов. Другими словами, платежные учреждения выступают в роли посредника между банком и пользователем.

 

Особенности ирландских EMI

Учреждение электронных денег (EMI) уполномочивается Регулятором выпускать электронные деньги (e-money) согласно Директиве 2 об электронных деньгах. Такие компании немного похожи на стандартные банки, но главное их отличие заключается в том, что при размещении реальных денег в виртуальный кошелек EMI происходит преобразование таких средств в e-money для совершения покупок онлайн или оплаты услуг.

 

Заказать консультацию

При этом клиенты EMI могут пользоваться всем перечнем услуг, которые обычно предоставляют PI, в том числе отправлять и получать деньги в электронном виде. Таким образом, решение оформить лицензию EMI в Ирландии открывает доступ к необходимому набору инструментов по управлению электронными деньгами и проведению электронных транзакций.

 

Важно! Еще одно отличие между EMI и PI заключается в размере требуемого стартового капитала. Ввиду большей ответственности за обеспечение безопасности денежных средств (эмитенты хранят их у себя) EMI обязаны внести не менее 350 000 евро, в то время как PI – от 20 000 евро (только денежный перевод) до 125 000 евро.

 

Особенности малой EMI

Small EMI не могут быть паспортизированные в других странах ЕС без дополнительного разрешения. Они имеют ограничения на среднемесячную задолженность по электронным деньгам в размере 5 млн евро. Кроме того, общий размер среднемесячной суммы операций не может быть свыше 3 млн евро, а процесс получения Small EMI происходит несколько быстрее и проще.

 

Основные требования

Желающим оформить лицензию на электронные деньги в Ирландии крайне важно соблюдать условия, предусмотренные законодательством. Одним из важных требований является наличие зарегистрированного предприятия, в котором должно быть минимальное количество руководителей (как правило, не менее 2 директоров резидентов) и акционеров – от 1 до 50. Также регистрация компании в Ирландии предусматривает:

 

  • наем специалиста, который будет заниматься управлением рисками;
  • наличие секретаря (любое резидентство);
  • аренду или покупку физического офиса в Ирландии;
  • внесение минимального уставного капитала и т.д.

 

Обязательно выполнить эти и другие требования понадобится тем, кого интересует получение лицензии авторизированного платежного учреждения в Ирландии.

 

Обеспечение надежных систем соответствия и управления рисками

Важную роль играет внедрение надежной структуры по соответствию и управлению возможными рисками, что подразумевает:

 

  • Использование четких политик и процедур касательно всех аспектов деятельности финтех компании.
  • Разработку комплексной оценки рисков, которая позволит оценивать потенциальные риски, часто сопровождающие деятельность EMI, PI – это, как правило, отмывание денег, финансирование терроризма и мошенничество.
  • Внедрение эффективного внутреннего плана AML и CTF.
  • Назначение квалифицированного специалиста, занимающегося поддержанием соответствия и соблюдения нормативных требований.
  • Регулярное обучение сотрудников, которое позволит обеспечить соблюдение требований по управлению рисками.

 

Работа над подготовкой комплексного бизнес-плана

Разработке такого документа стоит уделить особое внимание, поскольку от правильности его составления, от полноты описанных данных зависит насколько успешным окажется получение платежной лицензии в Ирландии.  Бизнес-план посвящается описанию целей регистрируемого предприятия, целевого рынка и стратегий достижения успеха в конкурентной среде финтеха. Кроме того, в него следует внести подробный финансовый прогноз, демонстрирующий жизнеспособность и устойчивость бизнеса EMI или PI. Хорошо подготовленный бизнес-план не только увеличивает шансы на одобрение, но и служит дорожной картой для становления финтех бизнеса.

 

Соблюдение финансовых условий

Понадобится оплатить минимальную сумму стартового капитала, которая варьируется в зависимости от типа лицензии. Так, при оформлении платежного учреждения необходимо внести от 25 000 до 125 000 евро (точная сумма определяется перечнем предоставляемых услуг), а для EMI – 350 000 евро. Для небольших EMI требования к первоначальному капиталу отсутствуют. Регистрационный сбор, в том числе за подачу заявления EMI и PI не взимается.

 

Как выглядит процесс лицензирования

Получение EMI лицензии в Ирландии происходит в соответствии с европейскими нормами, в связи чем особых отличий сама процедура не имеет. Как в других странах ЕС, лицензиаты обязаны пройти несколько последовательных этапов лицензирования.

 

Сбор необходимой документации

Пакет документов обычно представлен:

 

  • заявлением, к которому прилагаются паспортные данные;
  • уставом и регистрационными бумагами компании;
  • программой планируемых к осуществлению операций, в том числе их подробный обзор;
  • бизнес-планом, состоящим, помимо прочего, из маркетингового плана, бюджетного прогноза на первые 36 месяцев;
  • организационной структурой – помимо прочего, следует описать организационную схему;
  • доказательствами внесения средств стартового капитала (зависит от типа лицензии);
  • мерами по защите средств пользователей платежных/электронных денежных услуг и т.д.

 

Предоставление заявления

Осуществить данный шаг можно через онлайн-сервис Центробанка Ирландии. Регулятор обязан в течение 3 последующих дней подтвердить факт приема вашей заявки. Это позволяет исключить риск непредвиденных технических неполадок со стороны онлайн-сервиса, благодаря чему лицензиат будет осведомлен о том, что его документы приняты к рассмотрению.

 

Проверка представленных сведений

Центральный банк должен убедиться, что в заявке содержатся все необходимые данные и документы. При нехватке документации заявителя информируют и приостанавливают процесс лицензирования. Как правило, это может произойти в срок от 1 до 10 рабочих дней, начиная со дня получения Регулятором вашего заявления.

 

Непосредственное рассмотрение заявки

Регулятор приступает к изучению представленного заявления и документов.  Обязательно дается оценка соответствию заявителя требованиям действующего законодательства. Данный этап занимает до 3 месяцев, в течение которых могут поступать комментарии и замечания. При недостатке информации срок рассмотрения заявки продлевается до тех пор, пока не будет предоставлен соответствующий документ или справка.

 

Важно! Заявка аннулируется в том случае, если на запрос Центрального банка о необходимости предоставления дополнительных сведений не ответить в течение 60 дней.

 

Уведомление о принятом решении

Регулятор уведомит заявителя о результатах рассмотрения заявки:

 

  • Положительный вердикт – CBI сообщает заявителю в письме об успешной авторизации, разъясняя свое решение. В нем может идти речь о том, что лицензирование прошло успешно либо о том, что регистрация возможна, но на определенных условиях.
  • Отрицательный ответ – если Центральный банк не удовлетворен результатами рассмотрения заявки, лицензиат получает специальное Уведомление, в котором перечисляются причины отказа в лицензировании.

 

Почему стоит обратиться именно к Lawrange

Крупнейшие финансовые корпорации продолжают выбирать Ирландию в качестве своей европейской базы, получая здесь лицензии поставщика платежных услуг (PI) и эмитента электронных денег (EMI). Если вы также заинтересованы в освоении ирландского финтех сектора, тогда помощь адвокатов нашего адвокатского объединения окажется крайне полезной. Мы имеем достаточно практического опыта в проведении лицензирования для EMI и PI на территории Ирландии. Профессионалы АО Lawrange готовы представлять ваши интересы перед CBI, а также оказывать помощь в обеспечении соответствия  ирландскому и европейскому законодательству.

 

Опираясь на глубокие знания процесса лицензирования, мы можем помочь:

 

  • В подготовке к предварительным встречам с CBI для получения интересующей лицензии.
  • Разобраться в нюансах корпоративного налогообложения Ирландии и других вопросах, связанных с прохождением лицензирования.
  • Составить полноценное заявление для подачи в CBI.
  • Подготовить полный пакет правильно оформленных документов, которые будут советовать требованиям Регулятора и т.д.

 

Для получения более подробной информации свяжитесь с нами любым удобным способом.

 

FAQ

Кто может быть акционером ирландской PI или EMI?

Любое юридическое, физическое лицо может быть акционером финтех предприятия согласно ирландскому законодательству о компаниях. Однако оно должно быть одобрено Центральным банком Ирландии.

 

Отличаются ли требования к капиталу для PI и EMI в Ирландии от требований в других странах?

Независимо от того, в каком государстве-члене ЕС создается платежное учреждение, оно должно иметь начальный капитал. Сумма для PI варьируется от 20 000 до 125 000 евро в зависимости от точного типа запрашиваемых услуг, для EMI – от 350 000 евро.

 

Можно ли паспортизировать платежное учреждение для работы за пределами Ирландии?

Да, каждое PI и EMI имеет право на паспортизацию своих услуг в ЕЭЗ. Это можно сделать независимо от того, получаете ли вы авторизацию для своей собственной компании или покупаете готовое лицензированное финтех предприятие в Ирландии.

 

ЗАКАЗАТЬ ЛИЦЕНЗИЮ НА ПЛАТЕЖНУЮ СИСТЕМУ В ИРЛАНДИИ