Разработка AML-политики

Развитие сферы финтех продолжает набирать оборотов – ежегодно увеличивается количество участников этого перспективного рынка. Однако, он связан не только с невероятными возможностями и преимуществами, но и с определенными рисками. Наибольшую проблему для правительств разных стран представляет финансовое мошенничество и финансирование терроризма, послужившее стимулом для создания и внедрения эффективных программ по борьбе с отмыванием денег (AML-политика). Такие меры выступают гарантией того, что незаконные средства не окажутся внутри легальной финансовой системы. Соответствие требованиям AML является фундаментальным требованием к регулируемым компаниям, ведущим финансовую деятельность (банки, биржи, платежные системы и т.д.). Комплексное использование эффективных политик и процедур AML, применение обучения и специальных технологий помогает предприятиям вести бизнес законно.

Анти мошенническое законодательство действует на международном уровне. Оно обязывает каждого участника финтех-рынка соответствовать законодательным нормам и стандартам. Документация при этом должна иметь строго индивидуальный характер, то есть соответствовать деятельности конкретного финтех-проекта. Таким образом, разработка AML-политики играет одну из главных ролей в легализации бизнес-деятельности, в том числе за рубежом. В Адвокатском объединении Lawrange вас не только проконсультируют по вопросам соблюдения и внедрения политики AML, а также предоставят всеобъемлющую помощь в планировании и составлении этого важного документа.

Понятие AML-комплаенса

Успешное соблюдение требований AML законодательства – это не только защита от штрафов и предотвращение проникновения отмытых денег в финансовую систему компании. На самом деле, AML-комплаенс представляет собой более важный и значимый инструмент, используемый не только для удовлетворения минимальных требований. Прежде всего, это система мер и правил, разработанных и внедренных с целью выявления, предотвращения и реагирования на случаи финансовой преступности. Одна из важных функций такого комплексного инструмента заключается в том, чтобы помешать преступникам использовать финансовую систему для легализации незаконно полученных доходов.

Однако любое финтех- предприятие может получить от применения AML Compliance намного больше, чем просто соответствие требованиям. Например, внедрение устойчивых, эффективных и экономичных систем, открывающих множество возможностей, призванных улучшать текущие процессы обеспечения соответствия требованиям AML. Разработка и внедрение специальных политик внутри компании создает определенный порядок, предотвращающий риск совершения отмывания денег. Разработка AML документов должна осуществляться исключительно специалистами, не просто хорошо ориентирующимися в области права, но глубоко осведомленными и знакомыми на деле со всеми нюансами данного вопроса.

Основные принципы AML-политики

Регулирование финансовой деятельности при помощи AML усложняет преступникам возможность избежать наказания за доходы, полученные нечестным путем. Поскольку в основе большинства преступлений лежит финансовый стимул, препятствование получению доходов от незаконной деятельности относится к числу мощных способов:

сдерживания коррупции;
предотвращения уклонения от уплаты налогов;
предотвращения воровства, мошенничества и многих других преступлений.

Таким образом, главный принцип AML – борьба с отмыванием денег как важнейший компонент справедливого общества. Соблюдение требований антимошеннического законодательства не должно рассматриваться как нечто неприятное, ограничивающее права бизнеса. Прежде всего, это фундаментальное требование, соблюдение которого позволит поддерживать здоровую бизнес-среду.

Независимо от страны, в которой вы собираетесь открыть компанию, можно выделить еще несколько общих принципов AML, способных принести вашему бизнесу наибольшую пользу.

Важно! Отчетность является одним из основных условий соблюдения требований AML. Согласно рекомендации ФАТ , если у финансовой организации есть основания полагать, что определенные средства были накоплены незаконно или связаны с мошенничеством и терроризмом, она должна незамедлительно сообщить об этом.

Задокументированная политика

Разработка и соблюдение AML-политики — это задача, решение которой не терпит импровизации. Крайне важно тщательно продумать политику, четко изложить мысли и предоставить полученный документ на всеобщее обозрение (руководителям, сотрудникам и регулирующим органам). В нем, помимо прочего, будут определены:

Политика идентификации клиентов.
Варианты отчетов.
Правила хранения записей в компании.
Другие правила и способы их соблюдения.
Процедуры общения с клиентами и т.д.

Ответственный за соблюдение требований

Четкое выполнение АМЛ политики возможно при наличии лица, которое будет контролировать данную программу. Для этого назначают одного человека (AML-агента), владеющего всеми данными системы и отслеживающего правильность, эффективность соблюдения процессов, а также их своевременное обновление. AML-агент мониторит подачу отчетов, проведение правильного обучения персонала и руководства компании, одним словом, отслеживает бесперебойность работы системы. Таким образом, от эффективности работы такого человека во многом зависит репутационное и финансовое положение финтех-предприятия.

Обучение

Каждый сотрудник, который каким-либо образом имеет дело с клиентами или транзакциями, должен понимать AML политику и процедуры вашей компании. Персоналу следует знать не только выдвигаемые требования законодательства, но и методы отмывания денег, а также проверки для выявления подозрительной деятельности.

Понять все это удается только в рамках систематического обучения. Поэтому владельцу финтех-бизнеса следует обратить внимание на регулярные программы повышения квалификации, чтобы сотрудникам удавалось сохранять бдительность, и оставаться информированными. В таком случае ваша AML-политика продолжит оставаться актуальной.

Определение рисков

Каждый вид финансовой деятельности связан с характерными рисками. При разработке AML-политики они обязательно учитываются и оцениваются. При этом важно понимать, что разнообразие рисков связано с различными факторами, в том числе с географическим регионом, где планируется предоставление услуг.

Разработка процедур контроля

В рамках AML-политики создаются и внедряются подробно описанные процедуры идентификации клиента, мониторинга транзакций и определения подозрительных действий. Важную роль в AML Compliance играет процедура Know Your Customer (KYC), в рамках которой собирают важную информацию о клиентах:

Имя.
Адрес.
Номера идентификации.
Источники финансирования и т.д.

Определение подозрительных операций

Отмывание денег – это попытка легализовать незаконные средства, поэтому существуют закономерности, указывающие на то, что деньги могут быть получены незаконным путем. Подозрительными считаются:

Операции с большим количеством транзакций – признак многоуровневости (разделение поступлений на счет суммами ниже пороговых значений отчетности).
Скачки активности или поступающих сумм.
Операции, связанные с бизнесом, требующим использование большого количества наличных денег, например, гемблинг.
Операции, связанные с юрисдикциями, имеющими отношение к отмыванию денег.
Транзакции, выполняемые при участии физических или юридических лиц, признанных потенциальными отмывателями денег и т.д..

Эти признаки заметны на начальном этапе комплексной проверки или в ходе процедур постоянного мониторинга. Во время адаптации AML-политики становится возможной налаживание классификации по типу счета, источнику средств, ожидаемым транзакциям или каким-либо другим критериям.

Сотрудничество с регуляторами

Еще один важный аспект, который имеет серьезное значение для защиты от всевозможных рисков – отчетность. Компаниям следует не только выявлять подозрительные транзакции, изучать клиента, но и вести документацию по выполнению AML-процедур. В случае выявления подозрительных действий необходимо своевременно подавать соответствующие отчеты Регулятору. При этом важным является наличие четких процессов обработки подобных событий.

Разница между AML и KYC

С обобщающей точки зрения AML является целым комплексом мер, направленных на борьбу с незаконной финансовой деятельностью. Этот комплекс состоит из двух типов процедур – KYC (проверка личности) и, собственно, AML (проверка транзакций). Другими словами, главная разница между этими процедурами заключается в субъекте проверки. В то время, как процедуры KYC направлены на определение всех нюансов, связанных с личностью клиента, AML система использует методы для предотвращения отмывания денег, защиты от финансовых преступлений, их выявления и информирования о них.

При этом KYC является одним из принципов, который нужно соблюдать, чтобы советовать общим правилам AML. Отказаться от прохождения KYC нельзя, в противном случае возбуждается уголовное преследование, фигурантом которого станет и сама организация, даже работающая легально и честно.

Важно! AML и KYC являются дополнением друг друга. Эти термины используют только в тех странах, где предусмотрено регулирование финансовой сферы на законодательном уровне. В оффшорных юрисдикциях не выдвигают требований по разработке и внедрению AML.

Законодательная база AML

Международная организация ФАТФ является глобальным надзорным органом, отслеживающим случаи отмывания денег и финансирования терроризма. Эта межправительственная организация устанавливает международные стандарты, направленные на предотвращение незаконной деятельности и вреда финансового мошенничества. ФАТФ работает над созданием необходимой политической воли для проведения национальных законодательных и нормативных реформ в данной области. При этом законодательство AML основывается на общих принципах, независимо от страны. Однако, в каждой юрисдикции данный вопрос регулируется по-своему.

Правила AML в ЕС

Европейский Союз создал надежную основу для борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма. Законодательство ЕС в сфере AML состоит из ряда директив, которые обеспечивают правовую основу для соблюдения требований в государствах-членах ЕС.

Зарождение законодательства ЕС по борьбе с отмыванием денег относится к 1990 году, когда была принята Первая директива по борьбе с отмыванием денег. Целью было предотвратить неправомерное использование финансовой системы для отмывания денег. От банков требовалось комплексно проверять клиентов, мониторить транзакции и сообщать о подозрительной деятельности при вступлении в деловые отношения. Это положило начало согласованным усилиям по обеспечению последовательного подхода к борьбе с отмыванием денег во всем ЕС.

Важной частью системы ЕС по борьбе с отмыванием денег на сегодняшний день является Пятая Директива ЕС (5AMLD). Внедренный в январе 2020 года этот закон значительно расширил сферу влияния по предотвращению неправомерного использования финансовой системы для отмывания денег и финансирования терроризма. 5AMLD охватывает широкий спектр деятельности и касается различных субъектов. Директива также расширяет требования к комплексной проверке, включая в них политически значимых лиц. Расширение сферы применения 5AMLD указывает на меняющийся характер политики ЕС по AML.

Правила AML в США

Основные законодательные акты, которыми руководствуются американские финансовые учреждения в США:

Закон о банковской тайне (BSA) от 1970 года – обязывает финансовые компании помогать правительственным учреждениям США в обнаружении и предотвращении преступлений, связанных с отмыванием денег.
Закон о борьбе с отмыванием денег (AMLA) – требует, чтобы финансовые организации создавали и соблюдали программы соответствия AML с учетом четко установленных рисков.
Закон США «Патриот» – выдвигает требование ко всем компаниям Fintech мониторить операции с целью предотвращения финансирования терроризма.
Закон об электронном переводе средств (EFTA) – определяет, на что имеют право и ответственность потребителей при переводе средств в электронном виде, включая контроль использования банкоматов и дебетовых карт, а также автоматическое снятие средств с банковских счетов.

Правила AML в Канаде (CAD)

В Канаде действуют два основных закона, регулирующих вопрос борьбы с отмыванием денег и финансированием терроризма:

Уголовный кодекс, согласно которому предусматривается уголовная ответственность за умышленное обращение с имуществом или предоставление финансовы, сопутствующих услуг для террористической деятельности.
Закон о доходах от преступной деятельности (отмывания денег) и финансировании терроризма (PCMLTA) применяется к «организациям», т.е. банкам, кредитным союзам, компаниям по страхованию жизни, кредитным предприятиям, дилерам ценных бумаг, валютным дилерам, предприятиям денежных услуг, казино и брокерам по недвижимости.

Правила AML в Азии

Закон о запрете финансирования терроризма и распространения оружия массового уничтожения (PFOPIA) в Южной Корее – финансирование терроризма криминализировано, финансовым учреждениям запрещено проводить финансовые операции с физическими и юридическими лицами без разрешения Комиссии по финансовым услугам.
Закон о коррупции, незаконном обороте наркотиков и других тяжких преступлениях (CDSA) в Сингапуре – предусматривает наказание за взяточничество и конфискацию доходов, полученных посредством коррупции.‍
Постановление о борьбе с отмыванием денег и финансированием терроризма (AMLO) в Гонконге – устанавливает требования к комплексной проверке клиентов (CDD) и ведению учета для финансовых учреждений и некоторых нефинансовых предприятий, а также в отношении поставщиков трастовых и корпоративных услуг (TCSP).

Особенности разработки AML-политики для крипто деятельности

Криптовалюты – новый тип валют, для которых характерна децентрализация и повышенная анонимность. По этой причине электронные монеты очень часто используют для отмывания денег, финансирования терроризма и других финансовых преступлений. Данный факт вынудил правительства разных стран и финансовых регуляторов предпринять меры защиты в виде внедрения в крипто пространство AML-политики.

Политика борьбы с отмыванием денег в контексте криптовалюты представляет собой набор правил, процедур и руководств, выдвигаемых к криптобиржам, финансовым учреждениям и другим организациям, работающим в крипто индустрии. Основная цель AML-политики заключается в предотвращении и обнаружении деятельности, связанной с отмыванием денег или любыми другими финансовыми преступлениями в крипто пространстве.

Важно! На данный момент крипто компании стремятся полностью соблюдать все применимые правила, хотя следование требованиям AML-политики несколько усложняет процесс регистрации и ведения бизнеса в целом.

При разработке AML-политики, главным образом, используют описание процедур и мер, которые компания планирует применять для предотвращения незаконных видов деятельности. Процедуры, содержащиеся в политике конкретной крипто организации, часто зависят от предполагаемого уровня риска юрисдикции, в которой ведется бизнес. Уровень риска определяет международная организация FATF. При этом можно выделить основные требования к разработке AML-политики:

Комплексная проверка клиентов (CDD) – подробное описание процедуры комплексной проверки личности клиентов с использованием различных средств, например, подтверждение адреса проживания, получение биометрической информации и т.д.
Мониторинг транзакций – необходимо рассказать Регулятору, как вы собираетесь выявлять и сообщать о подозрительных действиях. Так, поводом для начала расследования могут послужить крупные транзакции или проведение операций в юрисдикциях с высоким уровнем риска.
Оценка рисков – описание того, как компания оценивает и классифицирует риски, связанные с различными клиентами, транзакциями и контрагентами.
Ведение учета – информация о клиентах, транзакциях и результатах оценки рисков должна храниться в целях соблюдения нормативных требований и аудита.
Информирование регулирующих органов о подозрительной деятельности – при выявлении каких-либо необычных или подозрительных транзакций организации должны предоставить соответствующий отчет Регулятору.
Проверка санкций – описание мер по проверке транзакций на соответствие санкционным спискам. Это помогает предотвратить сотрудничество крипто компаний с организациями под международными санкциями.
Технологические решения – использование технологий, в том числе инструментов аналитики блокчейна и мониторинга транзакций способствует повышению эффективности политики AML. При помощи специальных инструментов становится возможной автоматизация процесса по выявлению подозрительных действий.
Соответствие нормативным стандартам – AML политика в крипто индустрии должна соответствовать национальным и международным нормативным стандартам. Многие юрисдикции требуют, чтобы криптообменники и другие крипто компании регистрировались в регулирующих органах и соблюдали конкретные правила AML.
Периодический обзор и обновления – крипто-ландшафт динамичен, и политика AML должна регулярно пересматриваться и обновляться в соответствии с меняющимися нормативными требованиями.

Реализация AML-политики позволяет крипто субъектам успешно выполнять нормативные обязательства и способствует созданию доверительных взаимоотношений в крипто сообществе.

Почему стоит обратиться к Lawrange

Разработка AML документов – важный этап налаживания легальной бизнес-деятельности любого финтех проекта. В случае неправильного составления или их отсутствия компании грозит отказ в получении лицензии либо вовсе риск привлечения к ответственности. При составлении таких документов следует учитывать все требования, выдвигаемые международными законодательными актами в сфере противодействия финансовому мошенничеству и терроризму.

Опытные специалисты АО Lawrange знакомы со всеми особенностями разработки и внедрения AML-политик. С нашей помощью удастся успешно пройти этот важный этап, обеспечив своему бизнесу законное функционирование. Мы объясним, как вести деятельность согласно действующим международным нормам права, а также поможем максимально точно и правильно отразить в документации все необходимые внутренние, внешние процедуры AML.

FAQ

Сколько стоит разработка AML-политики?

Стоимость данной услуги зависит от вида деятельности компании и юрисдикции, в которой зарегистрирован бизнес. Более подробную информацию по этому вопросу можно получить в рамках индивидуальной консультации.

Как часто должна обновляться AML-политика в связи с изменениями законодательства и рисковой среды в криптосфере?

Криптовалюта считается высокорисковым видом активов, поэтому деятельность в этой сфере регулируется постоянно изменяющимся законодательством. При регулярном обновлении и дополнении AML-политики компания сможет в полной мере соответствовать требованиям Регулятора.

В чем риск использования шаблонных AML-политик?

Довольно часто финтех-предприятия недооценивают роль данного документа, и потому разрабатывают его по шаблону из интернета. Однако такой подход приводит к тому, что требования законодательства не выполняются на практике, из-за чего возникают проблемы с законом.

ЗАКАЗАТЬ РАЗРАБОТКУ AML-ПОЛИТИКИ