Дедалі більше країн світу легалізують цифрові активи (криптовалюту), дозволяючи використовувати її як незалежну валюту або товар, залежно від норм законодавства. В Україні процес легалізації дещо сповільнився через актуальну ситуацію, тож однозначні норми та правила використання цифрових платіжних засобів так і не були реалізовані.

 

Власне, це ключова причина, через яку вам можуть знадобитися юридичні консультації щодо легалізації операцій з криптовалютою, якщо ви зберетеся використовувати її для розрахунків або просто інвестувати. І сьогодні експерти Lawrange розкажуть про основні особливості блокчейн транзакцій та їхню роль у правовому полі України.

 

Законодавчий аналіз криптовалютного ринку

Юридичне консультування необхідне, оскільки станом на 2024-й жодних однозначних законів про обіг крипти законодавством не передбачено.

 

Єдиним регулятором можна умовно назвати закон «Про віртуальні активи», ухвалений ще у березні 2022-го. Ну і законопроєкт 10225 від 07.11.23, який так і не набрав чинності.

 

Власне, відсутність регулювання призводить до того, що криптоактиви використовують не тільки для інвестування, а й для шахрайства, яке дає змогу не платити податок із транзакцій.

 

Чи означає це, що фізична або юридична особа може відкрито проводити розрахунки в крипті? Ні, тому й потрібна допомога адвоката щодо легалізації операцій з криптовалютою.

 

Переваги юридичного консультування

Юридичні консультації – це ваш шанс забезпечити своєму бізнесу безпеку та використати переваги криптоплатежів, не покидаючи меж правового поля країни, де ви здійснюєте будь-який вид діяльності.

 

Також юридичні послуги надають підприємцям такі переваги:

 

  • економія часу – запобігання юридичним проблемам шляхом перекладання частини питань на профільного фахівця;
  • вигода в матеріальному плані – глибше розуміння ситуації для прийняття економічно ефективного рішення;
  • упевненість – позбавлення від сумнівів у правильності своїх дій і планів;
  • кваліфікована допомога – отримання розв’язання всіх питань на базі професійного досвіду;
  • повна інформація – доступ до перевірених даних, які й допоможуть ухвалити рішення.

 

Саме з цих причин вам і потрібне юридичне консультування, до якого входить цілий комплекс послуг.

 

Юридичні послуги з легалізації операцій із криптовалютою

Допомога адвоката – гарантія того, що ви зможете безперешкодно працювати з віртуальними активами в рамках діяльності підприємства. Наприклад:

 

  • Надавати послуги, отримуючи натомість певні токени або інші типи активів у системі блокчейн.
  • Легалізувати доходи через сплату податків, звітність та інші види регуляторних норм.
  • Зберігати кошти, використовуючи захищений гаманець без ризику порушити закон.
  • Проводити безлімітну кількість транзакцій з обміну віртуальних активів на фіат і навпаки.
  • Отримувати допомогу і захист у суперечках, судових справах з контрагентами або регуляторами.

 

І це далеко не всі юридичні послуги від Lawrange. До переліку також включені:

 

  • Консультації щодо правового регулювання.
  • Аналіз та оцінка криптовалютних угод.
  • Розробка правових документів.
  • Супровід криптовалютних операцій.
  • Представництво у держорганах.
  • Захист прав та інтересів у спорах.
  • Блокчейн-проєкти та стартапи.
  • Податкові консультації.
  • Юридичний супровід криптовалют.

 

Розглянемо кожен із пунктів детальніше.

 

Консультації з правового регулювання

Юридичне консультування – це кваліфікована допомога для підприємців, яку надають до того, як бізнес починає свою активність у плані розрахунків віртуальними коштами.

 

Консультування дає можливість організації оцінити перспективи криптовалютного ринку, вивчити правові норми й положення, розрахувати потенційні вигоди та ризики.

 

Також юридичні консультації допоможуть визначити граничні обсяги торгівлі віртуальними активами, встановити правила поведінки з контрагентами та убезпечити угоди.

 

Крім перерахованого, консультації посприяють підготовці підприємства до подальших кроків впровадження криптовалютних транзакцій у фінансовий інструментарій корпорації.

 

Аналіз та оцінка криптовалютних угод

Юридичні послуги включають також безпосередню участь профільного фахівця в аналізі та оцінці угод. А саме:

 

  • вивчення діяльності контрагента, його репутації, відсутності чи наявності проблем із законом;
  • перевірка легальності фіатних чи криптовалютних активів, що беруть участь у транзакції;
  • перевірка документації, рахунків, законодавства та інших факторів, що впливають на прозорість та легальність угоди.

 

Але не тільки перераховане вище входить в юридичні консультації. Крім цього, фахівець Lawrange допомагає вам у практичній площині проведення транзакцій з криптоактивами. Наприклад, бере безпосередню участь у підготовці документації та навіть супроводжує угоди.

 

Розробка правових документів

Допомога адвоката поширюється і на підготовку документів для угоди. Власне, фахівець самостійно виконує цю роботу, ґрунтуючись на правових актах і відомостях, які ви надаєте йому в рамках співпраці.

 

Про конфіденційність інформації та корпоративних даних переживати не варто, оскільки експерт підписує з вами не лише трудовий договір, а й NDA. Він зобов’язується захищати всю інтелектуальну власність, яку ви передаєте для обробки в рамках співпраці.

 

Юридичне консультування з легалізації операцій з криптовалютою, що включає роботу з документами, означає, що ви можете передати частину складних процесів підряднику. Так ви звільните свій час і ресурси для здійснення бізнес-діяльності.

 

Супровід криптовалютних операцій

Юридичні консультації з легалізації операцій з криптовалютою передбачають, що кожен крок криптоактивності компанії буде супроводжуватися фахівцем галузі. Тобто навіть під час проведення транзакції адвокат виступає в ролі посередника або спостерігача, контролюючи, щоб нормативно-правові вимоги дотримувалися, а сама угода була законною.

 

Юридичні послуги означають, що експерт переконається в тому, що кошти, як і криптоактиви, мають законно обґрунтоване походження і не підпадають під фінмоніторинг, перевірку регуляторами. І що сама транзакція не буде заблокована фінансовими установами внаслідок порушення законів або політики підприємств, вимог регуляторів тощо.

 

Замовити консультацію

Представництво у держорганах

Допомога адвоката поширюється на фізичний супровід клієнта в різних установах, зокрема і в державних.

 

Наприклад, у судах, у контролюючих та регуляторних органах, в органах місцевої чи державної влади, у банківських установах, на різноманітних платформах та бізнес-самітах.

 

У таких випадках юридичне консультування слугує опорою підприємцю, який займається фінансовою діяльністю, але може бути не до кінця обізнаним про законодавчу базу, нормативно-правові акти та інші аспекти юриспруденції. Саме з цієї причини він і звертається до експертів, наймаючи їх для відстоювання своєї позиції перед усілякими інстанціями.

 

Захист прав та інтересів у спорах

У низці випадків, особливо, якщо порушуються права та інтереси підприємця, юридичні консультації стануть надійною опорою для відстоювання позиції. Це можуть бути як безпосередні суперечки з контрагентом, так і сутички із законодавчими або регуляторними органами, інстанціями тощо.

 

Складніше із судовими справами, оскільки актуальне законодавство не має однозначних положень щодо статусу криптовалют, як і їх оподаткування, декларування. Тоді допомога адвоката з легалізації операцій з криптовалютою буде не зайвою і дасть можливість уникнути маніпуляцій з боку органів влади, недоброчесних контрагентів або інших зацікавлених осіб.

 

Блокчейн-проєкти та стартапи

Ще одним каменем спотикання, де знадобляться юридичні послуги з легалізації операцій з криптовалютою, вважаються інвестиційні проєкти та стартапи. Через ті самі законодавчі прогалини у підприємців можуть виникнути проблеми, якщо вони вирішать вкластися в токени, а тим більше створити свій криптоактив і вивести його на широкий ринок.

 

Допомога адвоката у випадках, де юрист знаходить можливості для підприємця, сприяє інвестиційній діяльності останнього. Не просто консультує, а й збирає необхідні документи, розраховує ризики та будує законний шлях до запуску особистого блокчейн-проєкту або криптовалютного стартапу.

 

Податкові консультації

Юридичні послуги допомагають підприємцям та їхнім підприємствам знизити податкові комісії або зовсім прибрати їх зі статті витрат компанії. Оскільки законопроєкт 10225 так і не було ухвалено, а криптовалюта залишилася товаром, що має цінність, то існує ціла платформа для маніпуляцій, якою часто користуються шахраї.

 

У нашому ж випадку клієнт отримує консультацію, що допомагає йому легалізувати криптовалютну активність компанії, не порушуючи законів і не користуючись наявними в них лазівками.

 

Тобто ми допомагаємо вести криптовалютний бізнес чесним і прозорим способом, гарантуючи, що підприємець не потрапить під переслідування регуляторами, податковими інстанціями, іншими органами контролю фінансів.

 

Основні проблеми, що виникають в адвокатів з криптовалют в Україні та за кордоном

Юридичні консультації щодо легалізації операцій з криптовалютою потрібні саме тому, що цей сегмент підприємницької діяльності не регулюється законодавством на належному рівні. Це тягне за собою появу лазівок, якими користується як бізнес, так і органи влади. Що характерно, неточності можуть бути інтерпретовані в різних варіаціях і часто мають неприємні наслідки.

 

За таких умов юридичне консультування лише частково рятує ситуацію, адже, як правило, адвокати також стикаються з низкою проблем під час надання таких специфічних послуг.

 

Ось частина того, з чим постійно доводиться працювати профільним фахівцям:

 

  • Невизначеність законодавства.
  • Складність оподаткування.
  • Кібербезпека.
  • Ризики шахрайства.
  • Протидія відмиванню грошей (AML).
  • Недолік обізнаності.

 

Пропонуємо частково подивитися на вищезгадане очима адвоката.

 

Невизначеність законодавства

Юридичне консультування щодо легалізації операцій з криптовалютою ускладнюється тим, що чіткої законодавчої бази, яка могла б урегулювати це питання, просто не існує. Так, є окремі норми й положення, інтегровані в різні закони та статті, але комплексного і структурованого закону немає.

 

Це призводить до низки проблем, наприклад:

 

  • Неоднозначність правил роботи з криптою. Прогалина в законі створює майданчик для маніпуляцій, який можуть використовувати як бізнесмени для отримання вигод, так і регулятори проти підприємців.
  • Фінансовий моніторинг. Особливо невизначеність, що стосується сум, які підлягають перевірці, оскільки криптовалюта є товаром, але не фінансовою одиницею.
  • Відсутність алгоритмів регулювання криптоактивів. Наприклад, в одній і тій самій ситуації інстанції можуть розцінювати діяльність компанії як законну або незаконну.

 

На практиці буквально кожен бізнес, який працює з криптою, стикається з проблемами, звинуваченнями у несумлінності, ухилянні від сплати податків, шахрайстві.

 

Складність оподаткування

Юридичні консультації покликані розв’язати проблеми з оподаткуванням. На практиці ж виявляється, що через законодавчі проблеми це питання не закривається на всі 100%.

 

Складнощі проявляються ще на етапі підготовки до запуску криптодіяльності. Оскільки криптовалюти розцінюються законами як товар, то і їхнє оподаткування має проводитися відповідно. На практиці в угоді часто фігурує і фіатна валюта, зокрема, це стосується процесів поповнення спеціальних гаманців або прямого розрахунку за товари/послуги за допомогою токенів.

 

Оскільки однозначних положень щодо цього немає, адвокатам доводиться врегульовувати питання, апелюючи до непрямих норм і правил різних регуляторів, зокрема й державних інстанцій.

 

Кібербезпека

Юридичні послуги з легалізації операцій з криптовалютою покривають і такий наріжний камінь, як безпека транзакцій. З одного боку, угоди в мережі блокчейн і так мають максимальний ступінь захисту. З іншого ж, від шахрайства ніхто не захищений на 100%.

 

Роль профільного адвоката в забезпеченні кібербезпеки транзакцій у криптовалюті полягає, скоріше, в консультуванні клієнта щодо побудови та підтримки безпечної цифрової інфраструктури. Ну і в акцентуванні на базових правилах фінансової грамотності, які можна застосувати до угод за участю криптовалюти та контрагентів (як окремих осіб, так і посередників або профільних бірж).

 

Відповідно, адвокат не може гарантувати чогось, якщо клієнт ігнорує його рекомендації та елементарні правила фінансових транзакцій.

 

Ризики шахрайства

Допомогу адвоката часто інтерпретують як можливість нівелювати ризики шахрайства. І так, якщо йдеться про юридичні нюанси, то профільний фахівець швидко визначить схеми або завуальовані злі наміри контрагента, попередивши клієнта про можливості шахрайства.

 

Замовити консультацію

Але ось що стосується практичної частини угод, тобто безпосередніх транзакцій з використанням мережі блокчей і криптовалюти, то тут вся допомога може бути суто консультативного характеру.

 

Наприклад, експерт порадить провести низку додаткових перевірок контрагента, встановити справжність та точність адреси гаманця одержувача, вивчити репутацію учасника угоди.

 

Протидія відмиванню грошей (AML)

Не секрет, що крипту використовують для провертання нелегальних схем, наприклад, для відмивання грошей. І кожен, хто хоче працювати в сегменті, рано чи пізно стикається з серйозними перевірками діяльності, доходів, їхніх джерел, ланцюжків операцій і все в цьому дусі.

 

Юридичне консультування потенційно може дещо спростити роботу «білого» бізнесу. Але не забувайте, що навіть найчесніший і найпрозоріший підприємець ризикує потрапити в поле зору регуляторів, НБУ чи інших інстанцій і отримати повну заморозку (фіатних) коштів на період розслідування легальності діяльності.

 

Тому так, адвокат слідкує за тим, щоб бізнес працював у правовому полі та уникав усіх підозрілих контрагентів, які можуть бути причетними до відмивання грошей чи інших незаконних схем.

 

Недолік обізнаності

З одного боку, юридичні консультації щодо легалізації операцій з криптовалютою дійсно допомагають клієнтам уникати низки проблем. З іншого ж, існують ситуації, в яких навіть досвідчений адвокат фактично безпорадний. Наприклад, коли прогалина в законодавстві інтерпретується кількома різними способами й спричиняє повний пат з погляду юриспруденції.

 

Або інша ситуація, коли до різних розрізнених нормативних актів і документів вносяться негласні правки. Залежно від суті змін, ще вчора легальний криптобізнес може різко перетворитися на умовну «схему», а його власник – на кримінального злочинця.

 

Ось із цієї причини й не можна вважати юридичні послуги однозначною панацеєю. Проте тільки досвідчений фахівець допоможе вам подолати всі виклики та труднощі без істотних фінансових і репутаційних втрат.

 

Перелік необхідних документів

Допомога адвоката з легалізації операцій з криптовалютою починається з отримання фахівцем базового пакета документів, які й стануть основою для подальшої співпраці. До таких належать:

 

  • Ідентифікаційний пакет:
    • Паспорт громадянина (паспорт іноземного громадянина).
    • ІПН (Ідентифікаційний номер платника податків).
  • Сервісний пакет:
    • Договір або угода, що визначає суть послуги, що надається.
  • Фінансовий пакет:
    • Витяг з банківського рахунку за останні три місяці.
    • Фінансова звітність (опційно).
  • Додатковий пакет:
    • У разі реєстрації підприємства: вибір форми ведення діяльності, заплановане найменування та адресу.
    • У разі надання юридичних консультацій: докладний опис питання чи ситуації.
  • Опціональний пакет:
    • Довіреність чи інші документи, що підтверджують повноваження представляти інтереси клієнта.

 

За умови, що клієнт надав зазначені документи, він отримає юридичне консультування щодо легалізації операцій з криптовалютою.

 

Податки на криптовалюту в Україні та за кордоном

Юридичні консультації потрібні ще й тому, що вони вносять ясність у питання щодо оподаткування криптоактивів. Оскільки закону про криптовалюти в Україні немає, як і не існує чіткої системи оподаткування, то виникають певні труднощі у всіх, хто працює з цим типом валюти.

 

Наприклад, поки криптовалюта залишається в метавсесвіті й не конвертуються у фіат, всі операції з її продажу чи обміну не оподатковуються.

 

Для виведення крипт в реальні кошти діє ставка 5% ПДВ + 1.5% військового збору. Законопроєкт 10225 був покликаний підвищити податок до 18% + 1.5% військового збору, але він досі на затвердженні.

 

Власне, це вся інформація станом на березень 2024 року.

 

Чому варто звернутися саме до Lawrange

Вам потрібні юридичні послуги, якщо ви збираєтеся впроваджувати у свою компанію нові фінансові інструменти та розширювати її платіжні можливості. Оскільки криптовалюта досі стабільно не регулюється, вам знадобиться допомога експертів для розв’язання спірних питань, пов’язаних із криптовалютною діяльністю.

 

Команда Lawrange понад 10 років працює з різними сегментами й одна з перших на ринку України зайнялася питаннями регулювання криптоактивів у бізнесі. Відповідно, кожен із фахівців Lawrange має досвід роботи в індустрії. Саме з цієї причини вам варто довірити нам свій проєкт.

 

Висновки

Оскільки криптотрейдинг та інші операції, пов’язані з цим типом цифрових активів, не унормовані актуальним законодавством, то у бізнесу можуть виникнути деякі проблеми.

 

Допомога адвоката покликана вирішити юридичні розбіжності, дозволивши бізнесу працювати відкрито, чесно і прозоро.

 

FAQ

Скільки коштує допомога адвоката з легалізації операцій із криптовалютою?

Залежить від комплексності послуг та актуальної законодавчої ситуації, а також від типу та масштабу проблем, з якими зіткнувся бізнес. Тому для уточнення вартості зв’яжіться з менеджером Lawrange та опишіть свою ситуацію.

 

З якими проблемами може мати справу власник криптоактивів?

З блокуванням фіатних коштів, з перевірками джерел доходів, зі штрафами за приховування бізнес-діяльності та ухилення від сплати податків, з кримінальними справами, якщо він брав участь у тіньових схемах тощо.

 

Як задекларувати криптовалютні прибутки?

У декларації необхідно внести криптовалютні доходи до графи «Нематеріальні цінності/активи». При цьому фізичні особи не зобов’язані подавати податкову декларацію.

 

ЗАМОВИТИ ЮРИДИЧНЕ КОНСУЛЬТУВАННЯ ЩОДО ЛЕГАЛІЗАЦІЇ ОПЕРАЦІЙ З КРИПТОВАЛЮТОЮ