Хоча Великобританія вийшла зі складу Європейського Союзу, але продовжує дотримуватися підходів до регулювання криптовалютної діяльності, прийнятих в ЄС. У майбутньому аналітики говорять про можливість створення у цій юрисдикції власної унікальної моделі крипторегулювання. Проте відхід від стандартів Євросоюзу відбуватиметься поступово.

 

До уваги! Для легалізації бізнесу, пов’язаного з віртуальними валютами, у Британії потрібна не ліцензія, а реєстрація (авторизація) в окремому державному реєстрі. Водночас коректно буде прирівнювати оформлення такого запису в реєстрі з отриманням крипто-ліцензії у Великій Британії, оскільки передбачається закріплена законом форма дозволу на такий вид бізнес-діяльності.

 

Реєстрація крипто компанії у Великій Британії вимагає проходження складного алгоритму дій, особливо – для нерезидента. Якщо ви плануєте вибрати юрисдикцію для криптовалютного бізнесу Великобританію, необхідну підтримку на шляху до повної легалізації такої діяльності готові надати адвокати та юристи адвокатського об’єднання Lawrange< /span>. Наша команда готова вникати в особливості та потреби вашого бізнесу, планувати та обговорювати стратегії дій, щоб мінімізувати ризик відмови з боку регулюючого органу у наданні дозволу на крипто-бізнес.

 

Державне регулювання криптовалютної діяльності

Повноваження державного регулятора діяльності у сфері обороту віртуальних валют у Великій Британії виконує Управління з фінансового регулювання та нагляду – Financial Conduct Authority, FCA. Подавати заявку на отримання криптоліцензії (запис у відповідному реєстрі) слід до цього органу. Без такої реєстрації в режимі AML/CTF забороняється надавати певні криптовалютні сервіси на території Сполученого Королівства.

 

До уваги! Як фінансовий регулятор Великобританії FCA був заснований у 2012 році. Головним завданням цього центрального органу нагляду є забезпечення дотримання інтересів кінцевого споживача фінансово-кредитних послуг. FCA працює у тісній співпраці з Центральним банком Англії та Казначейством Її Величності над створенням системи управління ризиками, пов’язаними з криптовалютою.

 

10 січня 2020-го в країні набули чинності нові правила боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням шахрайства AML/CTF – The Anti-Money Laundering and Countering Financing of Terrorism. В основу було покладено поправки до Положення 2017-го за AML/CTF. Йдеться про імплементацію П’ятої директиви ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей (MLD5) у внутрішнє законодавство.

 

Введення поняття «постачальник послуг з обміну криптоактивів» у сферу державного регулювання криптовалютної діяльності має на увазі зростаючу увагу контролюючих органів до цієї галузі.

 

П’ята директива ЄС

5MLD або П’ята директива про боротьбу з відмиванням грошей (Директива (ЄС) 2018/843) – це частина європейського законодавства, що регулює криптовалютну діяльність. MLD5 набула чинності 9 липня 2018 року. Директива зобов’язує держави-члени забезпечувати дотримання відповідних процедур і політик, що запобігають відмиванню грошей та фінансуванню тероризму, при обміні фіатної валюти на криптовалюту та навпаки, а також при зберіганні криптовалюти у гаманцях.

 

Відповідно до AML, постачальники послуг, так звані відповідні особи або зобов’язані суб’єкти (як вони називаються у законодавстві ЄС), повинні допомагати урядовим структурам та правоохоронним органам у виявленні потенційно злочинної фінансової діяльності. Такі суб’єкти повинні мати надійні системи для моніторингу підозрілої діяльності та повідомлення про неї до регулюючих органів.

 

15 квітня 2019 Казначейство Її Величності (HM Treasury, відомство, яке виконує роль міністерства фінансів Великобританії) ініціювало дискусію про те, як країна має перенести MLD5 у внутрішнє законодавство. Наголошувалося на тому, що існують ризики, пов’язані з операціями з криптоактивів, які не охоплюються MLD5. Запитувалась думка зацікавлених сторін з наступних питань:

  • як перенести MLD5 до законодавства Великої Британії;
  • додати додаткові вимоги та положення стосовно тих осіб, хто планує зареєструвати криптобіржу у Великобританії або отримати ліцензію на криптовалютну діяльність.

 

Більшість опитаних висловили схвалення запровадження додаткових вимог та нормативних положень для організацій, діяльність яких пов’язана з обміном продуктовими, платіжними та інвестиційними токенами.

 

Британський крипторежим AML/CTF

В результаті британський крипто режим навіть суворіший, ніж це потрібно по 5MLD, а також ширше, ніж рекомендації Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (FATF). Таким режимом охоплюється більше криптовалютних організацій, ніж вимагає директива. У британському законодавстві дається широке поняття криптовалюти – це «криптоактив», а не «віртуальна валюта».

До уваги! Термін «криптоактиви» охоплює:

  • Продуктові токени, що використовуються як засіб обміну або для інвестицій, власне – «криптовалюти», включаючи Біткойн, Ефіріум та Лайткойн.
  • Інвестиційні токени, що надають права: на отримання права власності на активи компанії у Великій Британії, погашення суми грошей або отримання права на частку в майбутньому прибутку.
  • Платежні токени, що використовуються для отримання доступу до конкретного продукту або послуги, яка зазвичай надається за допомогою платформи DLT (технологія розподіленої бухгалтерської книги).

 

Перші кроки FCA щодо впорядкування крипторинку Великобританії

23 червня 2021 року FCA опублікувало список незареєстрованих крипто-компаній, до якого увійшли 111 бізнес-суб’єктів. Початковий перелік розширюється. Приміром, до оновлень, датованих 4 жовтня 2021, дається позначка про те, що це далеко не повний список незареєстрованих крипто-бізнесів. На думку представників FCA, діяльність таких організацій загрожує фінансовій системі країни. Подібні фірми працюють із банками, компаніями, що надають платіжні послуги, та споживачами, що тягне за собою великі ризики.

 

До уваги! У грудні 2020-го FCA встановило для криптокомпаній режим тимчасової реєстрації (TRR). Дата закінчення тимчасового режиму для функціонуючих компаній, що займаються криптоактивами, – 31 березня 2022 року. При цьому велика кількість підприємств не відповідає вимогам AML, що призводить до безпрецедентної кількості відгуків заявок у FCA.

 

FCA продовжує проводити ретельну оцінку. Тільки фірми, які зареєстровані у FCA або у списку фірм з тимчасовою реєстрацією, можуть продовжувати криптобізнес. Інші компанії мали припинити діяльність 10 січня 2021-го. Організації, які цього не зробили, ризикують потрапити під санкції FCA, аж до притягнення до кримінальної відповідальності.

 

По суті, відсутність ліцензії FCA для криптокомпанії, у тому числі тимчасової, – це ведення незаконної діяльності, тому рано чи пізно всі організації, що працюють у галузі криптовалюти та пов’язаних послуг, повинні пройти належну реєстрацію та отримати ліцензію до FCA.

 

Хто повинен і хто не повинен реєструватися в FCA?

Після 10 січня 2020 року реєструватися повинні всі нові компанії, які мають намір здійснювати криптовалютну діяльність. При чому – до того, як будь-яка діяльність здійснюватиметься.

Серед бізнес-моделей, які вимагають реєстрації у FCA

  • обмінники та торгові платформи Fiat-to-Crypto, Crypto-to-Fiat, Crypto-to-Crypto;
  • укладання домовленостей з метою обміну криптоактивів на гроші або грошей на криптоактиви;
  • управління автоматизованими процесами обміну криптоактивів на гроші або грошей на криптоактиви;
  • первинна пропозиція монет, Initial Coin Offerings (ICOs);
  • первинна пропозиція обміну, Initial exchange offerings (IEOs);
  • надання послуг із зберігання криптоактивів у гаманцях (послуги із захисту та адміністрування криптоактивів від імені своїх клієнтів, надання клієнтам ключів для зберігання та передачі криптоактивів);
  • крипто-банкомати та термінали, запрограмовані на видачу віртуальної валюти або обмін крипто-активами.

 

***Примітка: У FCA слід зареєструватися, якщо у Великій Британії знаходиться один з офісів або головний офіс компанії, і з цього офісу ведеться повсякденне управління бізнесом із криптоактивами. Також це можна застосувати, якщо в Британії знаходиться криптобанкомат. Наприклад, якщо юрисдикція реєстрації крипто-компанії Делавер, але фірма має у Сполученому Королівстві крипто-банкомат, то цього достатньо для розповсюдження вимог щодо обов’язкової реєстрації у FCA відповідно до британського режиму AML/CTF.

 

До уваги! Визначено виключення з режиму AML/ CTF FCA для криптоактивності:

  • розробка програмного забезпечення для ведення криптовалютної діяльності (наприклад, для роботи обмінників та бірж);
  • постачання допоміжних продуктів або послуг для обслуговування криптобізнесу;
  • здійснення криптовалютної діяльності епізодично, в дуже обмежених масштабах.

 

Більше того, реєстрація вимагає лише криптопослуги, що надаються у межах бізнесу. Чи займається суб’єкт у криптовалютної діяльності «в комерційних цілях», визначається кожному конкретному випадку окремо. Щоб визначити, чи здійснюється діяльність у формі бізнесу, беруться до уваги такі фактори:

  • частота активності;
  • значимість цього виду діяльності щодо інших видів діяльності;
  • наявність прямої або непрямої вигоди від діяльності;
  • здійснення суб’єктом дій або розміщення рекламних оголошень, що свідчать, що ця особа надає криптовалютні послуги з комерційною метою.

 

Проміжний результат: Приватні епізодичні операції з купівлі-продажу або обміну криптовалюти розцінюватися як бізнес не будуть. Але якщо здійснювати такі операції часто, це напевно незабаром приверне увагу FCA. Розраховувати на тривале здійснення крипто-бізнесу у Сполученому Королівстві без отримання спеціального дозволу відтепер не варто.

 

Порядок отримання крипто ліцензії у Великій Британії

Легалізація крипто бізнесу у Великій Британії здійснюється у кілька етапів. Фахівці адвокатського об’єднання Lawrange готові супроводжувати проходження всіх цих етапів «під ключ» до досягнення поставленої мети.

 

Алгоритм крипто-авторизації у Британії наступний:

  1. реєстрація в цій країні юридичної особи;
  2. відкриття банківського рахунку в одному з британських банків;
  3. збір документів та подання заявки до FCA для реєстрації криптовалютної діяльності.

 

При цьому необхідно враховувати деякі нюанси прийняття FCA рішення про реєстрацію нового суб’єкта даного виду бізнесу або відмову в такій реєстрації:

  • застосування правил AML/CTF розглядається FCA в індивідуальному порядку і відрізняється для різних бізнес-моделей;
  • правила застосовні за наявності фізичної присутності у Великій Британії;
  • наявність клієнтів із Великобританії сама по собі не означає, що така фірма підпадає під дію правил AML/CTF;
  • провайдер обміну криптоактивів, у якого є банкомат, розташований у Великій Британії, підпадатиме під дію цих правил незалежно від того, в якій юрисдикції він зареєстрований або де знаходяться його офіси.

 

Важливо! Згідно з новими правилами, криптовалютна компанія у Великій Британії, як регульована особа, повинна:

  1. Провести оцінку ризику відмивання грошей з урахуванням послуг, продуктів та клієнтської бази.
  2. Аналізувати ризики AML/CTF, пов’язані з новими технологіями.
  3. Розробити відповідні політики, системи та засоби контролю для зниження ризиків.
  4. Документувати внутрішні процедури боротьби з відмиванням грошей.
  5. Проводити відповідний відбір співробітників і переконатися в тому, що всі співробітники пройшли навчання з AML.
  6. Зберігати щорічний звіт для цілей аудиту.
  7. Проводити комплексну перевірку клієнтів під час укладання ділових відносин або угод.
  8. Прийняти процедуру KYC, засновану на визначенні рівнів ризику клієнтів та операцій, застосовувати відповідний рівень належної перевірки клієнтів.
  9. Застосовувати посилені заходи належної обачності, коли клієнт представляє високий ризик відповідно до встановлених критеріїв AML/CTF (зокрема високий ризик пов’язаний з PEP – політично значущими особами).
  10. Призначити члена ради директорів або вищого керівництва, який відповідатиме за дотримання правил AML/CTF.
  11. Створити незалежну службу внутрішнього аудиту.
  12. Проводити постійний моніторинг усіх клієнтів.

 

Подання заявки на реєстрацію до FCA за підтримки АТ Lawrange

При виконанні завдання з реєстрації крипто-компанії в FCA адвокатське об’єднання Lawrange бере на себе функції консультанта. Перед поданням заявки до FCA попередньо з’ясовуються запити клієнта та проводяться обговорення. Нам слід повідомити:

  • про запропоновані директори та посадові особи компанії, зареєстрованої у Великій Британії (якщо процедура реєстрації юридичної особи проводилася не нами);
    повні реквізити компанії.

***Примітка: Для виконання вимог FCA принаймні один директор повинен проживати в Сполученому Королівстві.

 

Алгоритм роботи АТ Lawrange із клієнтом такий:

 

1. Підписується договір надання консультативних юридичних послуг. У цій угоді чітко прописується намір клієнта домогтися реєстрації в FCA як криптовалютна фірма.

 

2. Готується пакет необхідних документів та заповнюється форма заявки до FCA – заповнена форма затверджується клієнтом, і лише після цього відправляється регулятору (разом із документами).

 

Важливо! АТ Lawrange надаються шаблонами документів, які слід прикріпити до заявки. Перелік таких шаблонів включає:

  • Посібники з AML;
  • план безперервності бізнесу (Business Continuity Plan);
  • бізнес-план;
  • схема організаційної структури (Organisation Chart);
  • фінансову звітність за три роки;
  • відповідні шаблони IT-безпеки.

 

3. Здійснюється комунікація з FCA, ведеться листування, обробляються запити від регулюючого органу.

 

4. Надається допомога у призначенні бухгалтера, зовнішніх аудиторів та юристів (при необхідності).

 

Після криптоавторизації клієнт може продовжити отримувати юридичну підтримку від нас на підставі нового договору. Зокрема, можуть надаватись послуги зовнішнього консультанта з AML.

 

Вартість послуг АТ Lawrange з юридичного супроводу подання заявки до FCA для криптоавторизації складає від 19 500 фунтів стерлінгів.

 

***Примітка: Усі комісії, що сплачуються безпосередньо у FCA, включно – плата за подання заявки, не включені до вказаної вартості наших послуг. При цьому плата за подання заявки до FCA складає:

  • 2000 фунтів стерлінгів для підприємств з доходом від крипто-активів у Великій Британії до 250000 фунтів стерлінгів;
  • 10000 фунтів стерлінгів для підприємств з доходом від крипто-активів у Великій Британії понад 250000 фунтів стерлінгів.

 

Важливо! У рамках підготовки до подання заявки до FCA експерти АТ Lawrange можуть взяти на себе розробку необхідної внутрішньої документації крипто компанії. Для цього слід надати нам матеріали та відомості, що належать до корпоративного іміджу: логотипи, тип і розмір шрифтів, фірмові бланки тощо. Розробляються такі документи:

  • Політика протидії корупції та хабарництву;
  • Політика розгляду скарг;
  • Політика конфіденційності (захист даних);
  • Політика фінансових рекламних акцій;
  • Базовий документ щодо оцінки ризиків.

 

Причини відмови в реєстрації від FCA та скорочення ризику відмови

Управління з фінансового регулювання та нагляду відмовляє крипто фірмам у реєстрації, якщо:

  • криптобізнес оцінюється як фінансово нежиттєздатний;
  • FCA вважає, що компанія не зможе дотримуватися зобов’язань щодо AML/ CTF, що може спричинити загрози для споживачів;
  • рамки управління ризиками та політики не відповідають масштабам та складності бізнесу;
  • в FCA не було надано весь перелік необхідних документів, а також інформація, що запитується, або документи не відповідають стандартам FCA.

 

Мінімізувати ризик відмови від FCA у крипто авторизації можна шляхом коректного, відкритого та дуже ретельного опису бізнесу. У такому описі можна виділити такі найважливіші розділи:

 

Інформація про бенефіціарів та керівництво

FCA оцінює кожну людину, пов’язану з фірмою. Для керівників важливі компетенція та досвід. Для власників забезпечення достатнього фінансування. Регулятор відмовляє в реєстрації компанії, якщо є підстави припускати, що бізнес зазнає краху, а це в результаті нашкодить клієнтам.

 

Тому шанси на успіх під час розгляду заявки підвищуються за допомогою демонстрації чесності, доброї репутації та наявності управлінського досвіду у директорів та власників, а також фінансового благополуччя акціонерів. Необхідно надати CV усім ключових членів команди.

 

Бізнес-план

Регулятору слід довести, що претендент на отримання крипто-ліцензії у Великій Британії чітко знає, в якому напрямку він рухатиметься. Зокрема йдеться про підтвердження життєздатності фінансової моделі, а також можливостей виділити бюджет на створення спеціального відділу комплаєнсу (перевірки клієнтів).

 

До бізнес-плану включаються всі види діяльності, що охоплюються режимом AML/ CTF, представляється докладний прогноз бюджету та пояснення структури управління та власності. Надається досить докладна інформація, щоб показати, що пропозиція була ретельно продумана, і що адекватність фінансових та нефінансових ресурсів була розглянута. Необхідно включати деталі за обсягом та вартістю транзакцій, кількістю та типом клієнтів, ціноутворенням, основним напрямкам доходів та витрат.

 

Бізнес-план для FCA відрізняється від бізнес-планів, які готуються для інвесторів чи потенційних партнерів. Регулятора турбують два моменти: 1) захист прав споживачів; 2) запобігання відмиванню грошей та фінансуванню тероризму. Бізнес-план слід готувати з огляду на це.

 

Політика управління ризиками

В основі такої політики є матриця оцінки ризиків. Також документ містить опис процедур, які допомагають пом’якшити ризики. Серед головних ризиків криптовалютного бізнесу – коливання курсів віртуальних валют, можливість відхилення від вимог законодавства та скоєння фінансових злочинів, складність захисту даних. В рамках опису процедур управління ризиками слід визначити можливі дії у разі таких кризових обставин, як втрата критичних партнерів або персоналу, нова хвиля глобальної пандемії тощо.

 

У документ включається опис програмного забезпечення, яке використовується для бізнесу, яким чином цей софт захищає криптоактиви та персональні дані клієнтів від атак та інших уразливостей. Зокрема, дається відповідь на питання, як фірма планує забезпечити безпеку коштів клієнтів при зберіганні на гарячих і холодних гаманцях.

 

Політика AML/CTF

Така політика потрібна не тільки для подання заявки, а й для відкриття банківського рахунку, пошуку партнерів. У ній повинні відображатися новітні принципи Joint Money Laundering Steering Group (JMLSG) та Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF). Наприклад, йдеться про «червоні прапори» від FATF. Також слід взяти до уваги нормативи FCA: Посібник із фінансових злочинів (FCG), Посібник із PEP (FG17/ 6) тощо.

 

В рамках підготовки політики AML/CTF слід описати все програмне забезпечення, яке використовується: а) для моніторингу транзакцій у мережі; б) моніторингу криптоактивів; в) для біометричної автентифікації та інших видів перевірок. Політика має бути адаптована до специфіки та масштабів бізнесу. Абстрактна політика без прив’язок до особливостей конкретної криптокомпанії може спричинити відмову FCA у реєстрації такої фірми.

 

Серед інших важливих розділів опису криптовалютної організації для FCA:

  • маркетинговий план – опис цільової аудиторії та каналів просування бізнесу;
  • структурна організація, зокрема – зазначення договорів аутсорсингу та ліцензійних договорів, якщо такі укладалися;
  • опис IT-іфраструктури;
  • посібник із здійснення внутрішнього контролю;
  • бюджетні прогнози на перші три фінансові роки.

 

Висновки

У Сполученому Королівстві встановлено суворі законодавчі рамки для запобігання, виявлення та викорінення відмивання грошей та фінансового шахрайства.

 

Відкрити та вести крипто бізнес у Великій Британії можна тільки в тому випадку, якщо ви готові надавати всю необхідну інформацію регулятору FCA для оцінки. Експерти АТ Lawrange готові надати допомогу в оформленні належним чином документів, щоб крипто-бізнес міг розраховувати на життя на території Великобританії, і не потрапити до списку нерегульованих організацій відповідно під повну заборону. Більше інформації можна отримати на індивідуальній консультації.

 

 

ЗАМОВИТИ РЕЄСТРАЦІЮ КРИПТОКОМПАНІЇ У ВЕЛИКОБРИТАНІЇ