Стабільне зростання прибутковості криптовалют викликає великий інтерес з боку інвесторів. Водночас уряди багатьох країн поступово приходять до думки, що регулювання криптовалютної сфери має стати обов’язковим, оскільки тільки в такому разі вдасться забезпечити безпеку активів і запобігти шахрайським, злочинним явищам. З цієї причини в низці європейських та інших юрисдикцій спостерігається посилення контролю, посилення оподаткування крипто-діяльності. Ці та інші фактори значно ускладнюють процес відкриття крипто бізнесу, особливо для невеликих стартапів з обмеженим бюджетом. Виходом з такої ситуації для багатьох підприємців стає отримання офшорної крипто ліцензії – дозвільного документа на ведення крипто-діяльності в безподатковій юрисдикції.

 

Придбати криптовалюту ліцензію, насправді, цілком реально в багатьох країнах, але саме офшори часто стають вибором номер один для значної кількості підприємців. Це пов’язано з простотою реєстрації, вигідним оподаткуванням та іншими причинами. Більшість офшорних зон зробили ставку на криптовалютний сектор, оскільки вбачають у ньому значні перспективи для розвитку власних економік. Тому місцеві уряди роблять усе необхідне, щоб залучити якомога більше іноземних інвестицій.

 

Умови ведення крипто бізнесу відрізняються залежно від країни, і абсолютно ідеального місця для отримання крипто ліцензії не існує. Під час вибору потрібно відштовхуватися від поставлених цілей і виду діяльності, місцевого законодавства, податкових особливостей та інших питань. Якщо вас цікавить реєстрація офшорної крипто ліцензії, мусимо попередити: цей процес має певні нюанси та особливості. Він може відбуватися порівняно швидко або затягуватися в часі, вимагати максимум уваги до підготовки документів або мати на увазі необхідність особистої присутності тощо.

 

Незалежно від того, які умови ліцензування висуває офшорна юрисдикція, найпростіше і зручніше подолати цей процес за допомогою професіоналів Адвокатського об’єднання Lawrange. Наші фахівці знайомі з усіма нюансами реєстрації криптовалютных ліцензій у популярних офшорах. Вони підкажуть, яку юрисдикцію краще обрати залежно від вашого бізнесу і бюджету, допоможуть у підготовці документації та забезпечать повний супровід на всіх етапах ліцензування.

 

Що таке офшорна крипто ліцензія

Криптовалюта – цифрові гроші без матеріального забезпечення, що функціонують переважно на технології блокчейн. Вони характеризуються децентралізацією, підвищеною анонімністю та високою швидкістю транзакцій. Використання криптовалют можливе в трейдинговій, інвестиційній, фінансовій та інших видах діяльності.

 

Крипто ліцензія, своєю чергою, являє собою – це дозвіл на ведення бізнесу із застосуванням крипто-активів. Для її отримання заявник (фізична, юридична особа) повинен відповідати низці вимог, які відрізняються залежно від країни. Отримати криптоліцензію можна тільки в тих офшорах, де встановлений статус крипто валютних активів і функціонує регламентуюча законодавча база. Ліцензування криптовалют не варто розглядати виключно як прагнення держав нажитися на цій сфері. Насправді, виконуючи конкретні умови, висунуті Регулюючим органом конкретної країни, підприємці забезпечують виконання прав кожного учасника крипторинку (свої, клієнтів, інвесторів). Ліцензована фірма веде прозору, легальну і надійну діяльність, знижуючи ймовірність створення проблем для себе, держави, клієнтів, партнерів.

 

Прикінцевим поняттям, яке часто застосовується спільно з криптовалютами, є офшор – територія (країна або частина країни), де встановлені пільгові умови для бізнесу у вигляді:

 

  • Нульових або низьких податків.
  • Мінімальної звітності.
  • Права на приховування особистостей бенефіціарів тощо.

 

“Офшор” не означає “нелегальний”. Це всього лише місце, де можна відкрити і вести криптобізнес на вигідних умовах. Звісно, трапляється так, що злочинні елементи використовують офшори для незаконних дій, однак, водночас існує низка офшорних юрисдикцій, які входять до білого списку Financial Action Task Force on Money Laundering (FATF) – міжурядової організації по боротьбі з відмиванням грошей та протидією фінансуванню тероризму. FATF висуває жорсткі вимоги, які багато офшорів прагнуть виконувати. У підсумку це підвищує їхній престиж, розвиває довіру з боку міжнародних інвесторів і партнерів.

 

Важливо! Оскільки, зважаючи на високу волатильність криптовалют, трейдери та інвестори ризикують зазнати збитків, рішення зареєструвати офшорну криптоліцензію часто є цілком закономірним. Перш за все, воно пов’язане з прагненням скоротити податкові витрати, адже податки можуть значно погіршити збитки при різкому падінні курсу крипти.

 

Хто видає офшорні крипто ліцензії

Регулюванням криптодіяльності займається держава, і офшорні юрисдикції не є винятком. У країнах з низьким податковим навантаженням та іншими сприятливими умовами для роботи компаній видачу криптоліцензій здійснюють державні органи (Регулятори). Залежно від країни, це може бути Національний банк, органи поліції, податкові служби або спеціально створені агентства.

 

До обов’язків Регуляторів, крім іншого, входить:

 

  • Розгляд заявок від ліцензіатів, перевірка їх на відповідність вимогам і законодавству.
  • Видача універсальних крипто ліцензій або для кожного виду діяльності.
  • Розробка нормативно-правової бази для регулювання крипто валютних компаній.
  • Моніторинг діяльності крипто фірм, своєчасне виявлення порушень.
  • Застосування різних заходів впливу – видача приписів, накладення штрафних санкцій, призупинення дії ліцензій або їх відкликання.

 

Переваги офшорних крипто ліцензій

Важливою перевагою ліцензування криптовалютної діяльності в деяких офшорних юрисдикціях є створення необхідних умов для захисту всіх учасників крипто ринку. Узаконена компанія здійснює прозорі, легальні та надійні операції. При цьому значно скорочується ризик порушення справ щодо її власників. До того ж, ліцензовані компанії на підсвідомому рівні асоціюються з надійністю і безпекою, тому у них більше шансів на збільшення клієнтської та інвесторської бази. Реєстрація офшорної крипто ліцензії має також низку інших переваг.

 

Захист особистих даних клієнтів

Зареєструвати офшорну крипто ліцензію багато підприємців вважають за краще через її здатність забезпечувати підвищену конфіденційність даних клієнтів. Наприклад, компанії, що пропонують інвестиційні послуги на криптовалютному ринку, купують і продають криптоактиви, набагато краще приховують дані продавця. Це пояснюється тим, що офшорні юрисдикції не публікують інформацію про бенефіціарів та акціонерів. Загальнодоступністю характеризуються тільки дані власників крипто гаманців.

 

Мінімізація податкових зобов’язань

Робота з криптовалютами через офшорну компанію супроводжується можливістю застосування певних податкових пільг. Наприклад, часто ліцензовані підприємства звільняються від податку на:

 

  • прибуток;
  • приріст капіталу;
  • додану вартість.

 

Також у розпорядженні офшорних криптокомпаній можливість користуватися пільговими ставками податку на прибуток корпорацій.  У більшості офшорів також передбачено спрощену схему ведення та подання фінансової, податкової звітності.

 

Співпраця з банками

Криптовалютний бізнес у будь-якому своєму прояві належить до високоризикових видів діяльності, тому нелегальні криптокомпанії навіть не розраховують на можливість співпраці з банками. Наявність же ліцензії значною мірою вирішує таку проблему, особливо, якщо дозвільний документ отримано в престижній офшорній юрисдикції.

 

Широкі можливості з надання послуг

Вирішуючи оформити офшорну крипто ліцензію, підприємець значно розширює список послуг, які він зможе пропонувати клієнтам. Відповідаючи релевантним запитам і вимогам клієнтської бази, вдасться домогтися її лояльності і, отже, підвищення прибутковості компанії. До числа таких послуг варто віднести:

 

  • обмін фіата на криптовалюту і назад;
  • продаж/купівлю ф’ючерсів;
  • зберігання криптовалют тощо.

 

Економія коштів

Відкриття крипто компанії в офшорі з отриманням відповідної ліцензії обходиться власникам бізнесу набагато дешевше, ніж якби вони це зробили, наприклад, в європейських юрисдикціях або США. Уряди офшорних країн встановлюють мінімальні держмита на отримання ліцензій, чим приваблюють інвесторів і підприємців з усього світу. Зі свого боку, це дає чудові перспективи для легкого старту бізнесу, особливо за наявності обмеженого бюджету.

 

Освоєння світових ринків

Наявність офшорної крипто ліцензії дасть змогу працювати на глобальному ринку – одна з головних цілей будь-якої серйозної компанії. Досягти цього вдасться тільки при ліцензуванні бізнесу. До того ж Регулятори з інших країн ставляться до крипто компаній з ліцензією більш позитивно.

 

Види офшорних крипто ліцензій

Залежно від особливостей законодавства крипто ліцензії бувають:

 

  • Спеціальними – видаються в тих юрисдикціях, де чітко визначено статус криптовалюти та всі необхідні дані внесено до законодавства.
  • Загальними – коли конкретних змін у законах немає, але факт існування крипто активів визнається. Як правило, робота з криптовалютою в таких країнах належить до фінансових операцій.

 

Але все ж основна класифікація ліцензій на крипту пов’язана з видом діяльності:

 

  • Ліцензія крипто обмінника – дозвіл на здійснення обміну криптовалютних, фіатних пар у різних напрямках.
  • Ліцензія крипто банку – з таким дозволом децентралізовані платформи мають право на надання банківських функцій третім особам. Сюди належить зберігання та обмін крипто активів, їхнє переведення в готівку, робота з крипто валютними депозитами, підтримка р2р-кредитування тощо.
  • Ліцензія крипто біржі – крипто компанія з даним видом дозволу стає фінансовим посередником між покупцями і продавцями під час здійснення обмінних операцій, а також купівлі та продажу криптовалют.
  • Кастоді-ліцензія – дозволяє надавати послуги електронного гаманця.
  • Ліцензія крипто фонду – необхідна для роботи альтернативних інвестфондів, заснованих на застосуванні цифрових активів.

 

Можливі складнощі та ризики

Створення крипто компанії в офшорі та отримання ліцензії пов’язане з певними складнощами й обмеженнями. Попри це кількість охочих відкрити офшорний крипто бізнес стабільно зростає. Розуміння основних ризиків дасть змогу уникнути багатьох складнощів.

 

Замовити консультацію

Непередбачені податкові зобов’язання

Як правило, виникають через недостатнє опрацювання питань оподаткування офшорної крипто компанії. Незважаючи на відсутність податків за місцем реєстрації офшорної фірми, деякі юрисдикції встановлюють інші державні збори, наприклад, на постійне представництво, дохід від джерела тощо. Також важливо враховувати територіальний характер податку на додану вартість (або його аналогів).

 

Адміністративні ризики

Існує ймовірність притягнення до адміністративної відповідальності, якщо офшорна криптокомпанія фактично присутня не на території офшору, а іншої держави. Тобто, якщо персонал, офіс і виробничі потужності розташовані, наприклад, в Україні, то фірма змушена фактично підкорятися місцевому законодавству, а не офшорному. У результаті це може призвести до порушення окремих положень податкового та валютного законодавства.

 

Економічні витрати

Незважаючи на загальновизнаний факт фінансової доступності оформлення офшорної крипто ліцензії, ризик значних витрат зберігається в деяких юрисдикціях. Фінансові витрати можуть бути пов’язані з оплатою комісій під час реєстрації дозволу, з вартістю послуг посередників, наприклад, зареєстрованого представництва, юридичних консультантів. Додаткові тарифи та витрати часто виникають за необхідності перекладу документів офіційною мовою країни.

 

Проблеми із банками

Банки розцінюють криптовалюти як високоризиковий актив. Отже, будь-яка бізнес-діяльність, пов’язана з цими віртуальними валютами, також входить до категорії високоризикових бізнесів. Ситуацію може погіршити факт отримання ліцензії в низькорейтинговому офшорі – з такою криптокомпанією, як правило, жоден банк не погодиться на співпрацю. І навіть якщо ця співпраця все-таки відбудеться, то слід бути готовим до того, що в будь-який момент в односторонньому порядку банківська установа блокує рахунок, відмовить у проведенні транзакцій між крипто біржами тощо.

 

Основні вимоги до крипто компаній

У кожній країні встановлюються свої умови і вимоги до претендентів на отримання ліцензії, проте можна виділити кілька загальних, які часто висуваються до крипто валютних компаній:

 

  • Аналіз фінансових ризиків.
  • Дотримання вимог до клієнтської перевірки (KYC) – для перешкоди фінансовим злочинам.
  • Ведення звітності підозрілих транзакцій.
  • Наявність необхідного професійного досвіду у директорів, власників і співробітників.
  • Наявність відповідної структури управління.
  • Знаходження офісу на території юрисдикції.
  • Оформлення компанії у відповідній організаційно-правовій формі.

 

Важливо! Нормативно-правові бази в питаннях регулювання криптовалют продовжують розвиватися, у зв’язку з чим вимоги й обмеження можуть сильно відрізнятися залежно від виду діяльності та використовуваних крипто активів.

 

Найкращі юрисдикції для отримання ліцензії на криптовалюту

Не існує країн з найкращими універсальними умовами для ведення крипто бізнесу. Кожна юрисдикція передбачає свій набір переваг і особливостей, які необхідно враховувати під час вибору. Водночас серед великої кількості офшорних юрисдикцій можна виокремити кілька, які пропонують найвигідніші умови.

 

Коста-Ріка

Одна з небагатьох юрисдикцій у світі, де роботодавцям дозволено платити своїм співробітникам у криптовалюті. Тут стабільна політична атмосфера й одна з найкращих онлайн-інфраструктур у Латинській Америці. Фактично оптоволоконна мережа з’єднує всю країну, забезпечуючи оптимальне підключення до інтернету для місцевих технологічних компаній.

 

Крипта не вважається іноземною валютою в Коста-Ріці, отже, щодо неї не застосовуються положення Закону “Про вільну конвертацію валюти”. Хоча загалом криптовалюти не оподатковуються, обмін іноземної валюти на криптовалюту може обкладатися комісією. Обов’язковою умовою для отримання крипто-ліцензії на Коста-Ріка є реєстрація юридичної особи та фізичного офісу в країні, а також дотримання AML/KYC.

 

Гібралтар

Одна з популярних юрисдикцій для ведення крипто бізнесу. Хоча тут криптовалюти не вважають платіжним засобом, діяльність крипто бірж визнається легальною. Для Гібралтару характерною є відсутність податку на крипту, на приріст капіталу чи дивіденди. Ліцензія на криптовалюту в Гібралтарі називається Digital Ledger Technology (DLT). Для цього подається первинна заявка, вартість якої становить 2000 фунтів стерлінгів.

 

Сінгапур

Місто-держава, що практикує дружнє ставлення до криптовалют, які тут також не вважаються законним платіжним засобом. Однак крипта має статус “товару”, тому в Сінгапурі щодо крипто активів застосовується відповідний податок – на товари та послуги (аналог податку на додану вартість). Передбачається щорічна сплата державного збору та обов’язкове дотримання суворих стандартів AML-політики. З цієї причини крипто ліцензія в Сінгапурі користується особливою популярністю серед підприємців.

 

Кюрасао

Оформлення крипто ліцензії на Кюрасао є стратегічно важливим рішенням для тих, хто зацікавлений у роботі в крипто індустрії. Сприятливий податковий режим країни, ліберальна економічна політика і добре розвинений фінансовий сектор зробили її популярним місцем для бізнесу, пов’язаного з криптовалютою. Кюрасао не регулює криптовалюти, і жодних конкретних заборон тут не існує. Проте для контролю цієї сфери вводиться новий закон (LOK 2023). Положення, що дозволяє обмін криптовалютами доти, доки не буде впроваджено всеосяжні криптотребовання, буде включено в поточне законодавство. Крім того, закон дозволить індустрії азартних ігор надсилати й отримувати платежі в криптовалюті (з розрахунком на внесення можливих змін закону в майбутньому).

 

Для забезпечення дотримання вимог і регулювання діяльності власників ліцензій як новий регулювальний орган буде створено Управління з азартних ігор Кюрасао (CGA). Зараз гемблінг-компанії можуть отримати крипто-ліцензію Кюрасао в регулюючого органу країни в галузі діяльності, пов’язаної з азартними іграми – Рада з контролю за азартними іграми Кюрасао (GCB). Маючи більш ніж двадцятирічний досвід, GCB є однією з найавторитетніших ліцензійних організацій у світі. Найскладнішим аспектом отримання крипто-ліцензії на Кюрасао є сувора процедура due diligence. GCB дотримується суворих стандартів і проводить вичерпні розслідування, щоб переконатися, що у претендентів на ліцензію немає кримінального минулого.

 

Процес оформлення

Кожна юрисдикція встановлює свій порядок отримання крипто ліцензії, але для всіх країн характерний загальний принцип:

 

  • Реєстрація юридичної особи – це може бути закордонний аналог відкритого акціонерного товариства, партнерства та інші організаційно-правові форми, передбачені законами конкретної країни.
  • Оформлення в штат необхідних співробітників. Також, залежно від країни, може знадобитися наймання AML-офіцера, відповідального за контроль конкретної компанії, і Compliance-офіцера, через якого відбуватиметься спілкування з клієнтами та регулювальними органами.
  • Придбання та встановлення необхідних програм і апаратних рішень для формування ІТ-структури юридичної особи.
  • Підготовка документів та їх подання Регулятору. До переліку основної документації входить, крім іншого, свідоцтво про реєстрацію компанії, паспорти бенефіціарів, фінансові звіти, бізнес-план та інші документи, які може вимагати Регулятор конкретної країни. Подання заяви до регулюючого органу подається або через спеціальну онлайн-платформу, або безпосередньо в офісі.

 

Залежно від країни розгляд заявки може займати від 1-2 тижнів до 3-4 місяців в середньому. Водночас оформлення ліцензії в будь-якому разі супроводжується оплатою державних зборів і мит.

 

Чому варто звернутися саме до Lawrange

Наше Адвокатське об’єднання спеціалізується на наданні допомоги в оформленні крипто ліцензій в офшорних юрисдикціях. Працюючи з різними країнами, ми маємо величезний досвід і всі знання, необхідні для успішного проходження процесу ліцензування. Наші досвідчені адвокати та юристи знайомі з аспектами корпоративного права багатьох офшорних юрисдикцій, що виключає ризик виникнення складнощів із законом під час оформлення крипто ліцензій. За час своєї діяльності АО Lawrange успішно надало допомогу сотням клієнтів. Ви також можете особисто переконатися в головних перевагах співпраці з нами:

 

  • Професіоналізм.
  • Відповідальність.
  • Завжди на зв’язку.
  • Індивідуальний підхід.
  • Економія часу, фінансових витрат.

 

Наші фахівці нададуть допомогу у виборі відповідної юрисдикції та підготовці документів, нададуть інформацію щодо особливостей процедури оформлення криптоліцензії, і зможуть супроводжувати всі етапи реєстрації.

 

Зв’яжіться з нами зручним способом, якщо потрібна більш детальна консультація з питання крипто ліцензування в офшорах.

 

Висновки

Дозвіл на ведення крипто діяльності в офшорних юрисдикціях може виявитися вкрай корисним для підприємців та інвесторів, які бажають заощадити на реєстрації, і водночас отримати низку переваг: вигідне оподаткування, доступ до глобального крипторинку, широкі можливості з надання послуг тощо.

 

Щоб отримати офшорну ліцензію на криптовалюту, необхідно щонайменше орієнтуватися в законодавстві країни, яка цікавить, і реєстраційних особливостях. Також важливою є наявність фінансових, податкових, мовних знань і досить великої кількості вільного часу. У такому разі оформлення ліцензії на крипту в офшорі може виявитися успішним. В іншому разі є ризик здійснення помилок, які можуть призвести до затягування процесу і виникнення складнощів із законом. Позбавити себе від переживань і витрачання зайвого часу та коштів можна за допомогою Адвокатського об’єднання Lawrange. Наші фахівці надають докладні консультації та повний супровід усіх етапів реєстрації, забезпечуючи успішне проходження ліцензування в офшорі, який вас цікавить.

 

FAQ

Як довго дійсна офшорна крипто-ліцензія, і які процедури необхідні для її продовження?

Термін дії офшорних крипто-ліцензій може варіюватися від 1 року до 3-5 років, також існують варіанти безстроково дійсних ліцензій, що залежить від юрисдикції. Як правило, для продовження ліцензій необхідно вносити встановлене мито.

 

Яким чином офшорна крипто-ліцензія може впливати на податкове становище компанії та її клієнтів?

Наявність такого дозвільного документа дозволяє компанії значно скоротити податковий тягар. Для клієнтів це може також нести певну вигоду, наприклад, у вигляді нижчих комісій при користуванні послугами компанії.

 

Хто може отримати офшорну крипто ліцензію?

Отримати такий дозвіл можуть юридичні особи, які займаються наданням послуг обміну крипти, фіата, або, наприклад, виплачують зарплату в криптовалюті своїм співробітникам, або здійснюють управління фінансами третіх осіб тощо. А оскільки офшорна криптоліцензія, як правило, коштує на порядок дешевше, ніж у більшості європейських юрисдикцій, її придбання виявиться особливо вигідним для невеликого, молодого бізнесу з обмеженим бюджетом.

ЗАМОВИТИ ОФШОРНУ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЮ telegram-icon Telegram bot для швидкого зв'язку з нами