Відкрити рахунок в офшорному банку: послуга для українських та офшорних компаній
Зареєструвати компанію в офшорі – це лише півсправи. Для повноцінного функціонування компанії знадобиться банківський рахунок, а відкрити його складно.
Щоб відкрити рахунок у європейському банку або в платіжній системі для офшорної компанії, необхідно знайти досвідченого помічника. І такими помічниками для представників бізнесу готова стати адвокатська компанія Lawrange.
Серед наших переваг – 10-річний досвід на ринку юридичних послуг для міжнародного бізнесу, співпраця з багатьма авторитетними фінустановами Європи, постійний моніторинг правил та вимог до клієнтів банків у різних юрисдикціях. На ваш запит ми відкриємо рахунок: 1) на класичний офшорний бізнес або 2) на українську компанію в оффшорному банку.
Рахунок на класичні офшори
Наша компанія працює з класичним офшорним бізнесом, зареєстрованим в острівних юрисдикціях, а також зонах з нульовим податковим навантаженням. Це Сейшель, BVI (British Virgin Islands, Британські Віргінські Острови), Беліз, Панама і так далі.
Відкриття рахунку для офшорної компанії – головні відомості
В останні роки відкривати корпоративні рахунки в європейських банках для класичних офшорів стало в рази важче. Причина – запровадження низки правил, обмежень та вимог. Однак відкрити, а також зберегти в цілості та безпеці, нерезидентний рахунок у країнах Європи для офшора можливо. Деякі банки не втрачають зацікавленості у надходженні фінансових коштів, нехай навіть із високоризикованих джерел. Головне – виділити банківські установи, які готові до діалогу, а потім грамотно провести такий діалог. Представники АК Lawrange забезпечать все це своїм клієнтам.
Які терміни оформлення рахунку в Європі? Від 2 тижнів до кількох місяців.
Процедуру отримання рахунку та IBAN можна пройти в дистанційному режимі? Так.
Чи потрібно підтвердження substance для відкриття рахунку? Найчастіше так.
Де можна відкрити рахунок для офшорної компанії?
Варіанти з відкриття рахунку постійно змінюються. Ми займаємося безперервним моніторингом умов банків та платіжних систем, щоб пропонувати клієнтам найкращі рішення. При виборі банку-партнера враховуються такі фактори:
- юрисдикція офшорної компанії,
- види діяльності,
- відомості про бенефіціара,
- історія компанії з моменту створення.
Серед актуальних на сьогодні юрисдикцій для відкриття рахунку – Швейцарія, Португалія, Чехія, Чорногорія, Казахстан, Македонія. Як альтернативний варіант можна використовувати платіжні системи. За більш детальною інформацією звертайтесь до нашого менеджера, який охоче відповість на запитання та дасть роз’яснення.
***Примітка: Якщо ви плануєте відкрити рахунок у Швейцарії, будьте готові до внесення значного початкового депозиту та зберігання незнижуваного залишку, який становить у деяких банках 1-3 000 000 USD. А ось прикладом у Казахстані ризики відкриття рахунку для офшору банкіри покривають шляхом встановлення підвищених тарифів на банківські послуги.
Критерії перевірки банками офшорних клієнтів
Банківські установи змушені сьогодні дотримуватися двох тенденцій:
- комплексу заходів Anti Money Laundering (AML) – протидії відмиванню грошей;
- правило Know Your Customer (KYC) – «Знай свого клієнта».
Комплаєнс-відділи банків суворо перевіряють клієнтів та окремі операції на предмет відповідності національному та міжнародному банківському законодавству. У зв’язку з широким обміном інформацією на міжнародному рівні сховати гроші від оподаткування стає менш реально. Хоча законних інструментів оптимізації податкового навантаження залишається достатня кількість.
До уваги! Процес прийому та подальшої адаптації нових клієнтів банками жорстко контролюється. У майбутньому також не можна на 100% виключити ймовірність закриття або тимчасового блокування рахунку у зв’язку з виявленням підозрілої операції.
При аналізі претендента на відкриття рахунку береться до уваги:
- Форма заяви на відкриття рахунку : коректність та повнота заповнення, достовірність наданих відомостей.
- Походження коштів для початкового депозиту і, загалом, походження капіталу бенефіціарів компанії.
- Мета оформлення рахунку у банку : звідки надходитимуть, і куди йтимуть платежі, хто контрагенти компанії, які країни залучені до бізнесу.
- Наявність або відсутність серед бенефіціарів політично значимих осіб (PEP): якщо такі особи присутні серед власників або акціонерів, банк більш ретельно перевіряє інформацію про походження капіталу та цілі відкриття рахунку.
- Ризики для банку: репутаційні , з боку регулятора тощо.
До уваги! Серед причин відмови претенденту:
- недоведеність походження активів бенефіціарів;
- наявність негативної інформації або відсутність відомостей про компанію в Google та інших пошукових системах;
- збіг ПІБ здобувача з ПІБ відомого політика або громадського діяча, включення особи до санкційних та інших «чорних» списків;
- повна відсутність будь-якої історії компанії.
Підготовка документів та опис бізнес-моделі компанії для відкриття рахунку
Для відкриття корпоративного рахунку спочатку банк запитує стандартний перелік документів (його можна побачити на сайті банківської установи). До пакету включаються:
- статут та установчий договір компанії, протокол про призначення посадових осіб;
- Сертифікат інкорпорації;
- Сертифікат акцій;
- Сертифікат хорошого стану;
- офіційні відомості про керівників та власників (паспорти, докази адрес проживання).
Потім можуть додатково запитуватися:
- відомості про повсякденні фінансові операції компанії;
- довідки з банку, в якому вже є рахунок;
- інформація про інвестиції, угоди з нерухомістю, які є джерелом доходу.
***Примітка: Деякі банки запустили програми для перевірки паспортів. Перевірка проводиться за фото, що робиться на смартфоні. Для ідентифікації особи використовується також комунікація з відеозв’язку з представниками банку у месенджері. Поруч із актуальним варіантом підтвердження справжності документів залишається нотаріальна завірка.
У ряді випадків разом з пакетом документації подається опис бізнес-моделі компанії, що включає такі дані:
- назва компанії, відомості про юрисдикцію реєстрації;
- відомості про материнську компанію, якщо вона є;
- цільовий сектор ринку, напрямки діяльності;
- опис товарів, сервісів або послуг компанії, комерційних операцій, які планується здійснювати;
- дані про осіб, яким буде переказуватися прибуток, дивіденди;
- джерела надходження коштів на рахунок;
- список клієнтів, постачальників, партнерів (з назвами компаній, веб-адресами, коротким описом діяльності);
- резюм власників компанії, включаючи відомості про досвід управління бізнесом.
Важливо! Поки остаточне рішення щодо відкриття рахунку банком не прийнято, дуже важливо перебувати постійно на зв’язку з банківськими представниками, відповідати на будь-які питання, демонструвати відкритість і готовність до діалогу. Необхідно спокійно сприйняти той факт, що процес оформлення рахунку для офшора може тривати кілька місяців.
Способи страховки при відкритті рахунку на офшор
Виходячи з досвіду, адвокати та юристи АК Lawrange пропонують два універсальні способи скорочення ризиків при відкритті рахунку на офшорну компанію
-
Відкриття двох або декількох рахунків.
Це ефективний інструмент диверсифікації. Навіть якщо через будь-які зміни політики обслуговування клієнтів-нерезидентів один рахунок буде заблоковано, шкода для бізнесу мінімізується за наявності інших рахунків.
-
Процедура pre-approval – отримання попереднього схвалення.
Заявки можна надіслати відразу до декількох банківських установ, які відповідають критеріям відбору. Хоча попередня згода не гарантує на 100% схвалення банком претендента за більш глибокої перевірки, але ймовірність такого схвалення підвищується у багато разів.
Відкриття рахунку на офшорну компанію у платіжній системі
В якості запасного варіанту завжди залишається можливість відкриття рахунку в одній з платіжних систем, що працюють, у тому числі, з High-Risk видами діяльності.
До уваги! Платіжні системи або Electronic Money Institution (EMI) мають ряд відмінностей від традиційних банків. Найчастіше вимоги щодо ідентифікації клієнтів лояльніші. Платіжними системами не надаються такі послуги як акредитиви, кредити, депозити, що мінімізує собівартість обслуговування клієнтів. Більше того, EMI не містять великих офісів із численним персоналом, що теж позитивно відбивається на вартості послуг. Вартість платежу через EMI завжди нижча, ніж у традиційному банку.
За запитом в АК Lawrange ви можете отримати інформацію про те, яка саме платіжна система найкраще підійде для вашого бізнесу. Ми постійно актуалізуємо відомості про пропозиції платіжних систем, успішно працюємо зі старими та підбираємо нових партнерів.
Серед особливостей та переваг оформлення рахунку в платіжній системі:
- можливість обійтися без особистої присутності при відкритті;
- широка мережа банків-кореспондентів, що дозволяє швидко проводити міжнародні платежі;
- управління рахунком особисто директором або за довіреністю;
- зручний інтернет-банкінг 24/7;
- двофакторна ідентифікація через SMS та мобільний додаток – найвищий рівень захисту, але без апаратних засобів паролів;
- надання IBAN-номера мультивалютного рахунку;
- перевірена численними користувачами зручність.
Відкрити рахунок в офшорному банку на українську компанію
Поняття «офшорний банк» використовується у двох значеннях: 1) це кожен банк в іноземній юрисдикції, де відкривається рахунок на організацію; 2) банк в офшорній зоні, тобто в одній із держав, які прийнято назвати офшорами чи класичними офшорами.
До відома! З 2019 року після набрання чинності в Україні Законом «Про валюту та валютні операції» юридичні особи можуть відкривати рахунки за кордоном вільно, без отримання спеціальної ліцензії до НБУ. З цього моменту процедура відкриття іноземного корпоративного рахунка повністю регулюється законами держави реєстрації банку. При цьому, щоб успішно відкрити рахунок в офшорному банку на українську компанію, слід врахувати безліч нюансів офшорного банкінгу. Ми оглядово розповімо про основні моменти. Однак це не скасовує потреби в досвідченому помічнику під час відкриття рахунку.
Експерти АК Lawrange рекомендують оформлення закордонного рахунку як рішення для отримання оплати за виконані роботи або надані послуги. З такого обліку зручно покривати витрати компанії, що за кордоном. У разі отримання оплат вигода в наявності – оскільки гроші не заходять до України, то й правила продажу валюти до цих коштів не застосовуються.
Важливо! За всіх своїх переваг рішення з відкриттям закордонного рахунку для української компанії підходить ідеально не для всіх напрямків бізнесу. Зокрема, за експортно-імпортними операціями закон передбачає обов’язкове переведення виручки в Україну – у період дії військового стану граничний термін для цього становить 180 днів. При цьому вимога дотримуватися цього терміну не поширюється на послуги з комп’ютерного програмування та низку інших напрямків. Тому питання із закордонним рахунком слід вирішувати індивідуально залежно від специфіки бізнесу. Як альтернативна схема ми рекомендуємо клієнтам відкриття фірми за кордоном + оформлення рахунку вже на неї.
Відкрити рахунок для української компанії в офшорах: вибір юрисдикції
Чимало підприємців бажає відкрити рахунок у Європі (ЄС). І хоча це завдання високого рівня складності, оскільки бенефіціарам із України складно пройти процедури банківських перевірок, ми напрацювали алгоритми для успішного досягнення необхідного результату. Крім цього, для певних напрямів бізнесу залишається актуальним оформлення рахунків у класичних офшорних юрисдикціях, таких як Сейшели, BVI (British Virgin Islands, Британські Віргінські Острови), Беліз, Панама, Маврикій і так далі.
Якщо за справу беруться представники АК Lawrange, то з великою ретельністю проводиться як вибір та перевірка для клієнта надійності банківської установи, так і підготовка документів безпосередньо для відкриття рахунку.
До відома! Вибираючи банк для відкриття рахунку в офшорі, наша команда аналізує:
- показники ліквідності (наскільки банк здатний забезпечити виконання своїх зобов’язань) і капіталізації (чи достатньо прибутку банк спрямовує на збільшення власного капіталу та резерв);
- репутацію на ринку, відгуки клієнтів, думки про прозорість у роботі;
- фінансова звітність, опублікована на офіційному веб-сайті установи;
- склад власників, зокрема – гарною ознакою є наявність у тому числі держави чи іноземних громадян.
Пройти перевірку банків: що потрібно знати
З класичними офшорами останніми роками відбуваються великі зміни. Навіть якщо йдеться про Беліз, Каймани чи Вануату – це вже не ті податкові гавані, до яких ми звикли. Офшорні юрисдикції змушені були стати на шлях реформування свого законодавства у відповідність до тенденцій боротьби з відмиванням грошей та ухилення від сплати податків.
Зміни торкнулися процедури реєстрації бізнесу нерезидентами, так і відкриття рахунків у банківських установах. Автоматично з мінімумом документів рахунок ніхто не відкриє. У більшості випадків знадобиться об’ємний пакет документів та ведення діалогу з банкірами у правильному ключі.
Бізнес-модель компанії та підготовка документів для відкриття рахунку
Щоб успішно оформити рахунок, необхідна готовність надати банку такі відомості про український бізнес та його власників:
-
- напрями комерційної діяльності – навіть у офшорах тепер не всі банки погоджуються працювати з High-Risk бізнесом (Forex, Gambling, Dating, Casino, ICO, Adult тощо);
- щорічний грошовий обіг;
- хто бенефіціар;
- для яких цілей компанія відкриває рахунок;
- очікувана активність – орієнтовна кількість транзакцій на місяць та на рік.
Банки виходячи з своїх підходів аналізують бізнес-модель потенційного клієнта, запитуючи у міру потреби додаткові дані. Кожна банківська установа відрізняється у своїх вимогах та стандартах. Найчастіше під час оформлення рахунку запитуються відомості про походження коштів. А потім уже в процесі роботи з рахунком потрібна готовність звітувати як про причини надходження коштів, так і про причини їхнього відправлення.
Важливо! Пакет документів для відкриття корпоративного рахунку в офшорі найчастіше включає:
- реєстраційний документ на компанію;
- установчі документи (статут, протокол загальних зборів тощо);
- особисті документи власників та директорів (копії закордонних паспортів та підтвердження адреси проживання);
- заповнені банківські форми.
Усі документи перед подачею нотаріально засвідчуються. Поданий вище список не є вичерпним. Банк може запросити та часто запитує додаткові документи.
Способи страхування під час відкриття рахунку на українську компанію
Для наших клієнтів дуже важливо швидко та повноцінно почати користуватися офшорним рахунком. У зв’язку з чималою ймовірністю відмови у його відкритті з боку банку, ми використовуємо низку методів підвищення шансу досягнення необхідного результату. Наприклад:
- члени нашої команди особисто супроводжують усю процедуру збору та оформлення документів, заповнюють форми та спілкуються з представниками банківських установ;
- заявки надсилаються не в один, а одразу до кількох банків, у тому числі – у різних юрисдикціях;
- нами запитується попереднє схвалення – pre-approval, за невеликих додаткових витрат часу та коштів цей метод забезпечує більше простору для маневрів;
- як резервний варіант відкриваються рахунки в онлайн-банках і платіжних системах.
Відкриття відразу кількох рахунків
Українська компанія може відкрити за кордоном для своїх потреб, як один, так і одразу кілька рахунків – два, три чи навіть чотири. Однак якщо ці рахунки будуть відкриті у різних фінансових юрисдикціях, то доведеться ретельно аналізувати податкове законодавство кожної з них.
Щоб зважити всі “за” і “проти” такого рішення, вам варто пройти консультацію у експертів АК Lawrange. Ми тримаємо руку на пульсі змін у оподаткуванні у всіх перспективних для іноземного бізнесу юрисдикціях світу. Також наша команда співпрацює з місцевими партнерами, що дає змогу налагодити довірчі стосунки з представниками банківських установ.
Адвокатська компанія Lawrange – незмінно надійний помічник з вирішення реєстраційних та банківських питань для міжнародного бізнесу. Допоможемо і вам!
