З 2018 року на території Гібралтару почали діяти поправки до закону «Про фінансові послуги», згідно з якими постачальники блокчейн-послуг (DLT – технології розподіленого реєстру) зобов’язані проходити ліцензування. Цей крок став дуже важливим для цієї юрисдикції на шляху до нормалізації криптовалютного ринку. Криптоліцензія у Гібралтарі покликана забезпечувати безпеку, чесність та прозорість цієї сфери, а також стимулювати іноземні інвестиції та розвиток фінтех сектору.

 

З погляду привабливості для ІТ-бізнесу Гібралтар входить у топ найкращих країн. Фінтех підприємствам тут вдається користуватися оптимальними умовами для комфортного ведення бізнесу – йдеться, передусім, про низькі податкові ставки, звільнення від корпоративного податку (12,5%). У комбінації із криптоліцензуванням це робить дану юрисдикцію одним із найкращих варіантів для всіх підприємців, які бажають займатися легальним крипто бізнесом. Особливо великою популярністю користується Гібралтар серед молодих проектів, оскільки тут можна набагато легше запустити бізнес на основі технології блокчейн.

 

Якщо вас цікавить отримання крипто ліцензії в Гібралтарі, тоді рекомендуємо скористатися допомогою досвідчених юристів та адвокатів Адвокатського об’єднання Lawrange. Одним із напрямків нашої діяльності є робота з криптовалютними проектами. Підготовка до відкриття компанії, реєстрація юридичної особи, проходження ліцензування та подальший супровід бізнесу – ці та інші послуги надаються висококваліфікованими фахівцями за розумними цінами на цілком прозорих умовах.

 

Переваги отримання ліцензії на Гібралтарі

Дозвільний документ на ведення DLT діяльності у цій юрисдикції видається Комісією з фінансових послуг (GFSC). Щоб у Гібралтарі створити та ліцензувати платформу ICO, або, наприклад, криптовалютну біржу, доведеться витратити чимало сил та часу. Комісія ретельно перевіряє кожного претендента по кілька місяців, у тому числі вимагаючи постійної взаємодії та відповідності певним критеріям. Проте, незважаючи на це, криптовалютний бізнес масово реєструється в даній юрисдикції, що пов’язано з різними перевагами.

 

Зрозуміла податкова система

Привабливі податкові умови значно полегшують процес ведення крипто діяльності за наявності відповідної ліцензії Гібралтару. Інвестуючи в криптовалюти, іноземні підприємці звільняються від податку:

 

  • прибуткового;
  • на приріст капіталу;
  • на дивіденди;
  • на відсотки.

 

Все це разом із комфортними умовами ведення звітності розглядається багатьма інвесторами як одна з головних переваг юрисдикції.

 

Добре продумане криптовалютне законодавство

Місцеве регулювання покликане забезпечувати безпеку та захист інвесторів шляхом створення всіх необхідних умов для запобігання шахрайству, фінансуванню тероризму та будь-яких інших нечесних практик. У розпорядженні компаній, які бажають освоїти місцевий крипто валютний ринок, чіткі правила та інструкції щодо забезпечення прозорості бізнесу. На законодавчому рівні тут застосовується захист інвесторів від ризиків волатильності крипти. При цьому чинні закони спрямовані на посилений розвиток інноваційних технологій, що створює сприятливі умови для залучення іноземних інвестицій.

 

Сильна інфраструктура та інноваційна екосистема

Для підтримки криптовалютного бізнесу в цій юрисдикції застосовуються потужні інфраструктурні інструменти – банківське, юридичне та бухгалтерське середовище добре знайоме із сектором блокчейн. При цьому криптовалютні компанії активно заохочуються державою за допомогою різної фінансової, ресурсної підтримки розвитку передових технологій.

 

Престиж та доступ до нових ринків

Гібралтар вважається престижною офшорною юрисдикцією, яка приваблює великих гравців крипто валютної індустрії. Ця юрисдикція має чисту репутацію одного з провідних офшорних фінансових центрів світу, що створює чудові перспективи розвитку крипто-бізнесу. Колишній член ЄС, Гібралтар все ще може запропонувати іноземним крипто-ентузіастам вільний доступ до широкої європейської клієнтської бази.

 

Особливості регулювання криптовалютної сфери у Гібралтарі

У 2018 році Гібралтар увійшов до числа перших у світі країн, які прийняли та впровадили технології розподіленого реєстру (DLT Framework). При цьому основним нормативно-правовим актом, що регулює даний вид економічної діяльності, є закон «Про фінансові послуги», який передбачає необхідність ліцензування крипто валютних підприємств. Таким чином, уряду вдалося створити ефективне та безпечне правове середовище у сфері блокчейн. Ця нормативно-правова база дозволяє позиціонувати Гібралтар як юрисдикцію, що заохочує інноваційний підхід з одночасним підтриманням стратегічних цілей країни загалом. Її прийняття та впровадження на практиці означає, що сектор криптовалют, який швидко розвивається, потребує ефективної взаємодії з регулюючими органами.

 

Відповідальною за видачу ліцензій є Комісія з фінансових послуг Гібралтару (GFSC), яка діє в рамках криптовалютного закону від 2018 року. У ньому, крім іншого, вказується необхідність дотримання учасниками ринку 10 принципів регулювання крипто бізнеса. Від усіх постачальників DLT вимагається ведення економічної діяльності на умовах сумлінності та чесності.

 

Відповідно до закону «Про фінансові послуги», криптовалютні компанії повинні отримати ліцензію на криптовалюту в Гібралтарі. Ліцензія постачальника DLT – це дозвільний документ, виданий згідно зі статтею 8 зазначеного вище закону, для легального провадження діяльності з надання послуг технологій розподіленого реєстру. Процес ліцензування передбачає ретельну оцінку бізнес-моделі, заходів безпеки та процедур відповідності.

 

Незважаючи на вихід Гібралтару з Європейського Союзу разом із Великобританією, його правила AML продовжують відповідати 5 та 6 директивам ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей (AMLD5 та AMLD6). Це означає, що зареєстровані на території Гібралтару криптовалютні компанії повинні дотримуватись доведеної компетентності вищого керівництва та здійснювати впровадження процедур комплексної перевірки клієнтів (KYC), а також інших внутрішніх політик, спрямованих на виявлення та зниження ризиків.

 

Крім спеціального регулювання криптовалют у вигляді Закону про фінансові послуги, крипто валютні операції в цій країні також підлягають регулюванню в рамках інших нормативно-правових актів:

 

  • Закон «Про доходи від злочинної діяльності» (від 2015 р., оновлений у березні 2021 р.) – визначає заходи, які можна вживати для боротьби з фінансовими злочинами. Він вимагає від криптовалютних компаній впровадження надійних процедур боротьби з відмиванням грошей та процедур ідентифікації клієнтів (AML та KYC) для запобігання незаконній фінансовій діяльності.
  • Закон «Про захист даних» (2004 р) – визначає необхідність забезпечення конфіденційності та безпеки особистих даних, які збираються та обробляються в рамках будь-якої фінансової діяльності, у тому числі криптовалютної.
  • Закон «Про компанії» (2014 р.) – називає перелік реєстраційних, корпоративних вимог до управління та ведення звітності для компаній, що працюють у Гібралтарі.
  • Законодавство про захист прав споживачів – гарантує адекватне інформування про захист клієнтів під час здійснення транзакцій з криптовалютою або використання криптопослуг.
  • Положення про інтелектуальну власність (2021 р) – актуальне для крипто валютних компаній, зацікавлених у захисті власних технологій, товарних знаків або інших інтелектуальних активів.

 

Крипто-фірмам важливо дотримуватись законів і правил, що застосовуються відповідно до їх діяльності. GFSC та інші регулюючі органи, відповідальні за контроль та дотримання перерахованих законів, гарантують підтримку безпеки ринку блокчейн-технологій у цій юрисдикції.

 

Процес отримання крипто ліцензії у Гібралтарі

Процедура ліцензування відбувається у кілька етапів, першим із яких стає підготовчий. Підприємцю важливо визначитися з бізнес-стратегією, тобто зрозуміти для себе, які види послуг збирається надавати майбутня компанія, і які операційні та технологічні моделі будуть застосовуватися.

 

Крім того, під час підготовки до подання заявки на отримання крипто валютної авторизації у Гібралтарі слід провести кілька консультацій із GFSC. Це дозволить налагодити контакт із Регулятором, обговорити плани, бізнес-модель та отримати важливі рекомендації щодо процедури ліцензування.

 

Визначення організаційно-правової форми підприємства

Необхідно визначити, який тип компанії ви реєструватимете. Серед популярних варіантів серед іноземних інвесторів входять LTD (приватна компанія з обмеженою відповідальністю) та партнерства. У першому випадку знадобиться порівняно невелика сума стартового капіталу. Така форма передбачає можливість найняти мінімум одного акціонера та одноосібного директора. При виборі партнерства учасники не обмежуються якоюсь відповідальністю у випадку браку суми для погашення заборгованості перед кредиторами.

 

Реєстрація компанії

Крім затвердження назви необхідно:

 

  • Підготувати Меморандум, Статут.
  • Призначити директора, секретарів.
  • Провести перше засідання ради директорів.
  • Зареєструвати юридичну адресу на території Гібралтару.
  • Сплатити встановлені законодавством мита та статутний капітал.
  • Подати заявку на реєстрацію компанії.

 

Після того, як Регулятор почне розглядати вашу заяву, необхідно дочекатись його вердикту. Як правило, реєстрація компанії займає не більше ніж 2 тижні.

 

Подання заявки на ліцензування

Ліцензія на торгівлю криптовалютою у Гібралтарі видається підприємцям, які разом із заявою надають Регулятору:

 

  • Бізнес-план, що описує цілі та бізнес-моделі компанії, стратегії її розвитку. Важливо провести демонстрацію ключових аспектів.
  • Опис внутрішніх процесів, процедур (у презентативній формі) – окрім іншого, сюди входить ознайомлення GFSC з методами управління ризиками та безпекою.
  • Політики та правила AML/KYC, які є доказом дотримання законодавства про запобігання фінансовому шахрайству та фінансування тероризму.
  • Фінансову звітність із прогнозами – якщо вам потрібна ліцензія на криптовалюту у Гібралтарі, тоді необхідно пояснити Регулятору, звідки у компанії гроші та яким чином ви плануєте збільшувати дохід.

 

До списку інших документів входить також інформація про компетенцію засновників та директорів, представлена:

 

  • засвідченою копією посвідчення особи;
  • засвідченою копією документа, що підтверджує місце проживання (наприклад, рахунки за комунальні послуги);
  • завіреним витягом з банку;
  • двома професійними рекомендаційні листи;
  • підтвердженням джерела коштів;
  • засвідченим підтвердженням відсутності судимості;
  • резюме із зазначенням попереднього місця роботи;
  • засвідченими копіями дипломів про освіту.

 

Конкретні вимоги, процедури та збори можуть періодично зазнавати змін. Тому рекомендується безпосередньо звертатися до GFSC або фахівців Lawrange для отримання актуальної інформації та рекомендацій щодо ліцензування.

Замовити консультацію

 

Види крипто ліцензій у Гібралтарі

На території цієї юрисдикції діє три види (категорії) ліцензії. Вибір конкретного виду цього дозвільного документа залежить від масштабів проекту та особливостей його діяльності. Для кожної категорії ліцензії передбачається окрема сума щорічних внесків. Виходячи з цього, ви можете оформити криптолицензію в Гібралтарі для відкриття:

 

  • Простих блокчейн-проектів, при цьому розмір щорічних зборів становить близько 11 600 євро.
  • ICO-майданчику, щорічно оплачуючи близько 23200 євро.
  • Крипто-обмінників та бірж із щорічним внеском у сумі 34 800 євро.

 

Які вимоги висувають до крипто компаній

Ця юрисдикція не висуває складних вимог до ліцензування криптофірм. Працюючи чесно та відкрито, вам однозначно вдасться уникнути проблем із законом.

 

До основних вимог для бажаючих зареєструвати крипто ліцензію в Гібралтарі можна віднести:

 

  • Необхідність виконання низки дій щодо боротьби з відмиванням грошей.
  • Обов’язкова наявність ефективної політики внутрішнього контролю операцій із крипто-активами.
  • Проведення адекватної оцінки ризиків та реалізація на практиці заходів щодо скорочення подібних ризиків.
  • Необхідність призначення особи, яка б відповідала за дотримання чинних правил.
  • Обов’язкове інформування клієнтів про існуючі процедури дотримання, контролю та роботи з персональними клієнтськими даними.
  • Реєстрацію та ведення обліку всіх поточних транзакцій із крипто активами.
  • Гарний рівень безпеки ПЗ.
  • Наявність плану дій у разі непередбачених обставин.
  • Ефективне корпоративне керування.
  • Виявлення високого рівня уваги до інтересів клієнтів та партнерів.

 

Місцевий уряд розуміє, що крипто бізнес пов’язаний із багатьма ризиками. Тому компанія має вміти забезпечувати захист інтересів клієнтів у будь-якому разі. Якщо ви встановите надійну систему безпеки особистих даних та фінансових активів, то ліцензування у Гібралтарі пройде порівняно легко та швидко.

 

Також слід наймати на критично важливі посади осіб із відповідним досвідом роботи, гарною освітою та розуміють принципи функціонування криптово-валютних проектів. Загалом регулювання криптовалютної сфери покликане сприяти розвитку малого та середнього бізнесу. Тому тут не встановлюються правила, які можуть стати на заваді зростанню таких підприємств.

 

Податкова політика для крипто компаній у Гібралтарі

На території цієї юрисдикції криптовалюти не оподатковуються. Всім криптовалютним компаніям, які є резидентами, необхідно здійснювати свою діяльність відповідно до загальних принципів оподаткування, а саме не забувати про регулярну та своєчасну сплату:

 

  • корпоративного податку (STI) – 12,5%;
  • соціального страхування – 20%;
  • гербового збору (SD) – встановлена ставка 0-3% для нерухомості або 10 фунтів стерлінгів (близько 12 євро) за акцію.

 

Податковий режим зрештою залежить від характеру економічної діяльності компанії та її статусу. Фірма набуває статусу податкового резидента, якщо керується та контролюється на території Гібралтару або за межами даної юрисдикції, але постійними резидентами Гібралтару.

 

Корпоративний податок стягується з прибутку, отриманого від доходів у Гібралтарі. Якщо ваша економічна діяльність, що приносить дохід, ведеться за межами даної юрисдикції, тоді до криптокомпанії не застосовується зазначений податок. Якщо бізнес пройшов криптоліцензування в іншій країні, але потім ви вирішили зареєструвати криптоліцензію в Гібралтарі, дохід компанії автоматично вважається місцевим джерелом і, отже, підлягає корпоративному оподаткуванню.

 

Чому варто звернутися саме до Lawrange

Наші адвокати та юристи віддані своїй справі, і націлені на досягнення позитивних результатів за будь-яких обставин. Ми готові надати кваліфіковану юридичну допомогу всім охочим відкрити криптовалютний бізнес у Гібралтарі – перспективну престижну юрисдикцію, яка має міцні зв’язки з ринком ЄС. Наші експерти повністю супроводжують процес реєстрації та ліцензування юридичної особи, надаючи всі необхідні послуги, у тому числі:

 

  • Допомогу у підготовці пакету документів.
  • Консультації щодо складання бізнес-плану, особливостей місцевого законодавства, оподаткування, ведення податкової звітності та інших питань.
  • Допомогу у відкритті банківського рахунку тощо.

 

Як податковий резидент, ви можете мати право на численні пільги, які можуть суттєво полегшити старт молодому підприємству протягом першого року роботи. У свою чергу, адвокати Lawrange нададуть необхідні рекомендації та інструкції щодо вирішення цього та інших питань. Скористайтеся нагодою легко та комфортно розпочати криптовалютний бізнес у Гібралтарі – зв’яжіться з нами вже зараз.

 

Висновки

Якщо ви знаходитесь у пошуках ідеального місця для початку криптовалютного бізнесу, тоді рекомендуємо звернути увагу на Гібралтар. Ця юрисдикція вже давно зарекомендувала себе як престижний офшорний фінансовий сектор. З недавніх пір вона поповнила кількість країн, які окреслили легальність криптовалют. З 2018 року на державному рівні крипті забезпечили законний статус та ухвалили необхідність проходження ліцензування.

 

Отримати ліцензію на криптовалюту в Гібралтарі вигідно з низки причин – це чітке регулювання даної сфери, низьке податкове навантаження, добре розвинена інфраструктура та багато іншого. У країні можуть вести законну бізнес-діяльність крипто біржі, крипто обмінники, майданчики з випуску та первинного розміщення токенів. Спрощений та економічно ефективний процес ліцензування дозволяє кожному бажаючому підприємцю стати учасником цього прибуткового ринку за кілька місяців. А під час звернення до АО Lawrange ви можете розраховувати на допомогу справжніх професіоналів у справі реєстрації та ліцензування юридичних осіб, у тому числі за кордоном. Ми допоможемо запустити ліцензований криптовалютний бізнес у Гібралтарі швидко, комфортно, без зайвих переживань.

 

FAQ

Який термін дії ліцензії на криптовалюту у Гібралтарі?

Цей дозвільний документ є дійсним 1 рік з моменту його отримання, після чого стає можливим щорічне платне продовження.

 

Скільки триває процес отримання крипто валютної ліцензії у Гібралтарі?

Це залежить від різних факторів, у тому числі від повноти та точності заявки, складності бізнес-моделі та швидкості реакції заявника на додаткові вимоги, що надходять від Регулятора. У середньому процес може тривати від 5-7 місяців до 1 року.

 

Що варто враховувати при оформленні ліцензії на крипту у Гібралтарі?

Гібралтар є частиною Великої Британії, тому він не входить до складу ЄС. Також важливо враховувати необхідність наймання у штат компанії спеціалістів-резидентів та відкриття місцевого офісу.

 

ЗАМОВИТИ КРИПТО ЛІЦЕНЗІЮ В ГІБРАЛТАРІ telegram-icon Telegram bot для швидкого зв'язку з нами