Естонія – одна з перших країн в ЄС, де криптовалютні ліцензії стали широко поширеними. Цифрові валюти легально використовуються на її території. Діяльність компаній, пов’язаних із криптовалютами, регулюється “Законом про запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму”.

 

Зі статті ви дізнаєтеся про те, які вигоди бізнесу дає отримання криптоліцензії в Естонії і як підготуватися до цього процесу.

 

Переваги отримання ліцензії на криптовалюту в Естонії

Завдяки реєстрації криптокомпанії в Естонії ви отримаєте низку переваг. Розгляньте їх перед прийняттям рішення про початок діяльності на території країни.

 

Захист компанії від звинувачень у відмиванні грошей

Отримавши криптоліцензію в Естонії, компанія відповідатиме всім вимогам законодавства країни з протидії відмиванню грошей (AML). Це дасть їй змогу уникнути додаткових перевірок, пов’язаних із підозрами в незаконній діяльності. Таким чином забезпечується захист бізнесу від потенційного закриття.

 

Низький показник оподаткування

Прикладом низьких податкових ставок є відсутність корпоративного податку на прибуток, що дає змогу спрямувати отримані кошти на розвиток компанії. Це особливо вигідно для нового бізнесу.

 

Що стосується податку на додану вартість (ПДВ, VAT), біткоїн та альткоїни не підлягатимуть оподаткуванню. Крім того, вартість оформлення криптоліцензії в Естонії нижча, ніж в інших країнах ЄС.

 

Зручність ведення бізнесу онлайн

У країні є доступ до всіх державних сервісів онлайн. Це значно спрощує взаємодію з держустановами та економить ваш час під час реєстрації криптокомпанії в Естонії.

 

Плануєте запустити власний криптопроєкт в Естонії? Досвідчені фахівці допоможуть вам втілити його в життя. Від отримання ліцензії до розвитку бізнесу – експерти нададуть підтримку у всіх питаннях.

 

Наші послуги з отримання криптоліцензії

АA Lawrange спеціалізується на:

 

  • отриманні ліцензії на обмін і зберігання криптоактивів;
  • ліцензуванні додаткових криптовалютних послуг;
  • реєстрації криптовалютного інвестиційного фонду;
  • юридичній підтримці ICO/IEO проєктів;
  • складання юридичного висновку;
  • AML-аудит;
  • фінансовий аудит.

 

Хочете легалізувати свій криптобізнес у надійній юрисдикції? Естонія пропонує сприятливі умови: отримайте криптоліцензію і працюйте під захистом законодавства, як традиційні фінансові установи. Наші експерти допоможуть вам на кожному етапі.

 

Хто видає криптоліцензії в Естонії?

Financial Intelligence Unit (FIU) наділений повноваженнями з нагляду та регулювання фінансового ринку, зокрема криптовалют.

 

Важливу роль у процесі отримання документа і подальшої діяльності ліцензованих компаній відіграє Естонське Бюро з боротьби з відмиванням грошей – Rahapesu andmebüroo (RAB).

 

Обмін інформацією між цими двома органами дає змогу забезпечити ефективну протидію відмиванню коштів у криптовалютній сфері. Ліцензії видаються тільки естонським юридичним особам.

 

У зв’язку з новими правилами тепер усі документи для отримання криптоліцензій слід подавати через нотаріуса або через інтернет-портал Комерційного реєстру.

 

Правила криптовалютного бізнесу Естонії

Під час реєстрації компанії в Естонії необхідно звертати увагу на зміни в правилах. Розібратися в них самостійно і пройти весь процес без допомоги фахівців буде досить складно.

 

Терміни розгляду заявки

Процес розгляду заявок на отримання ліцензії на торгівлю криптовалютою в Естонії збільшився і тепер займає 120 днів замість колишніх 60.

 

Відкриття банківського рахунку

Для отримання криптовалютної ліцензії необхідно відкрити рахунок у європейській платіжній системі або банку. Цей процес часто вимагає професійного юридичного супроводу, а також допомоги при виборі оптимального банку для вашого криптовалютного бізнесу.

 

Обов’язкова наявність фізичного офісу

Наявність фізичного офісу необхідна для отримання ліцензії при відкритті криптокомпанії в Естонії. Це сприяє ефективнішому управлінню та контролю над компанією, а також забезпечує захист активів і прав клієнтів.

 

Мінімальний статутний капітал

На сьогодні статутний капітал для отримання криптоліцензії становить €100 000 або €250 000. Також слід зазначити, що з 2022 року державне мито за ліцензію на криптовалюту в Естонії збільшилося до €10 000 замість колишніх €3 300.

 

Дотримання вимог щодо протидії відмиванню грошей

Ще однією важливою зміною є вимога до чистої репутації всіх членів компанії, без судимостей і участі в шахрайствах. Усі співробітники повинні надати довідки про несудимість.

 

Ця зміна пов’язана з тим, що криптовалютні послуги тепер регулюються законодавством Естонії у сфері AML, яке раніше застосовувалося тільки до фінансових установ.

 

Також необхідне призначення хоча б одного директора, який має бути резидентом Естонії.

 

Які види криптодіяльності дозволені в Естонії

У країні наразі діють два типи ліцензій для роботи з криптовалютою:

 

  • Ліцензія на обмін криптовалют в Естонії. Дозволяє здійснювати обмін між фіатними валютами та криптовалютами.
  • Ліцензія на надання послуги віртуального гаманця. Її постачальник створює або управляє ключем від гаманця, проте кошти належать користувачеві.

 

Обидві ліцензії видаються безстроково Естонським Бюро по боротьбі з відмиванням грошей.

 

Замовити консультацію

Володарі цих ліцензій автоматично отримують право надавати послуги з обміну, обігу, передачі та зберігання віртуальних активів, включно з криптовалютою, як у своїй компанії, так і віддалено через цифрові канали для клієнтів по всьому світу.

 

Майнінг криптовалют

Майнінг криптовалют в Естонії – тема, яка привертає увагу ентузіастів та інвесторів. Однак, як і в багатьох інших країнах, законодавство в цій сфері постійно змінюється і потребує уважного вивчення.

 

В Естонії немає прямої заборони на майнінг криптовалют. Але це не означає, що відсутнє регулювання. Передбачено оподаткування: дохід, отриманий від майнінгу криптовалют, оподатковується податком на прибуток як дохід від підприємницької діяльності.

 

Якщо ви плануєте надавати послуги, пов’язані з майнінгом (наприклад, продаж майнінг-обладнання або хмарний майнінг), вам буде потрібна відповідна ліцензія.

 

Ціни на криптовалюти можуть сильно коливатися, що робить майнінг ризикованим бізнесом. Законодавство в цій сфері постійно змінюється, що створює невизначеність для майнерів. Перед початком діяльності ретельно вивчіть усі чинні закони та нормативні акти.

 

Первинне розміщення токенів (ICO)

ICO в Естонії було однією з гарячих тем у сфері блокчейна кілька років тому. Країна позиціонувала себе як одну з найбільш криптодружніх у Європі, активно залучаючи стартапи й проєкти, пов’язані з цифровими валютами. Перед проведенням ICO необхідно ознайомитися з усіма застосовними законами та нормативними актами на рівні як Естонії, так і ЄС.

 

У зв’язку з посиленням регулювання ICO багато проєктів розглядають альтернативні способи залучення фінансування:

 

  • Security Token Offerings (STO): пропозиція цінних паперів, забезпечених реальними активами.
  • Initial Exchange Offerings (IEO): розміщення токенів на вже наявних криптовалютних біржах.
  • Venture capital: залучення фінансування від венчурних фондів.

 

Естонія, як і раніше, залишається цікавою юрисдикцією для проєктів, пов’язаних із блокчейном. Однак для проведення ICO важливо зважити всі ризики та проконсультуватися з фахівцями.

 

Зберігання цифрових активів

Для операцій з віртуальними валютами, включно зі зберіганням, прийомом і переказом цифрових валют (Bitcoin, Ethereum, Ripple, Litecoin тощо), необхідно отримати фінансову ліцензію, відому як “Virtuaalvääring” (“Віртуальна цінність”).

 

Така ліцензія охоплює поняття “Електронний гаманець”, який служить місцем зберігання цифрових грошей.

 

Торгівля криптовалютами

В Естонії здійснюється обмін криптовалют (їх купівля та продаж за фіатні гроші). Також проводиться розробка рішень: створюються нові блокчейн-проєкти й додатки.

 

Як почати свій криптобізнес в Естонії?

Процес включає такі етапи:

 

Консультація експертів

Індивідуальна консультація щодо структурування бізнесу та визначення корпоративних відносин.

 

Реєстрація в податковій

Отримання номера ПДВ (також відомого як VAT/IVA) – це обов’язкова процедура для компаній, які планують здійснювати діяльність у країні своєї реєстрації. VAT/IVA являє собою податок, який сплачується компанією на основі її обороту.

 

Цей податок застосовується до компаній, що продають товари на території країн Європейського Союзу. Номер ПДВ потрібен компаніям, чиї річні обороти перевищують встановлену законодавством суму. У різних країнах ставка VAT може варіюватися від 17 до 25%.

 

У вартість отримання номера ПДВ входить:

 

  • документ, що підтверджує видачу унікального номера компанії;
  • нотаріальне засвідчення підтвердження;
  • проставлення апостиля;
  • доставка документа.

 

Отримання карти е-резидента

В Естонії, крім криптовалют, також значно розвинені такі сектори, як IT і державні послуги. Для віддаленого управління компанією ви можете отримати електронне резидентство – карту е-резидента.

 

Ви матимете доступ до основних державних послуг онлайн, що є чудовим варіантом для тих, хто не проживає в Естонії.

 

Розробка бізнес-плану

Підготуйте детальний план, включно з бізнес-моделлю, планом безпеки та засобами дотримання закону щодо боротьби з відмиванням грошей. Також передбачте фінансові можливості компанії для успішного ведення діяльності.

 

Бізнес-план криптовалютної компанії включає таке:

 

  1. Опис планованих операцій, послуг і продуктів, що надаються, а також їхні передбачувані обсяги.
  2. Стратегія бізнесу, аналіз основних конкурентів і оцінку потенційної ринкової частки.
  3. Інформація про цільову аудиторію, зокрема про частку клієнтів з Естонії та інших країн.
  4. Прогнозовані доходи та витрати, розподілені за різними напрямами діяльності.
  5. Розмір власного капіталу та статутного фонду компанії.
  6. Обов’язки та зобов’язання, що виникають у процесі надання послуг.
  7. Фінансові прогнози та бухгалтерські баланси (дані про доходи, витрати, прибуток і грошовий потік, а також обґрунтування цих показників).
  8. Оцінка ризиків, стратегії та принципи управління ризиками.
  9. Інформація про партнерів, посередників і сторонні сервіси, що використовуються в рамках діяльності.
  10. Інші важливі деталі та аспекти, які можуть вплинути на роботу компанії.

 

Подання заявки на отримання ліцензії

Щоб отримати дозвіл на роботу з криптовалютами в Естонії, потрібно подати заявку в спеціальний державний фінансовий орган (FIU) і додати до неї низку документів.

 

Серед них обов’язково мають бути: бізнес-план, опис послуг, докладні правила, які компанія використовуватиме для боротьби з шахрайством і відмиванням грошей, і політика перевірки клієнта (KYC).

 

Терміни отримання ліцензії в Естонії

Термін розгляду заяви на отримання криптоліцензії може варіюватися від кількох місяців до пів року. Він безпосередньо залежить від повноти наданого пакета документів, ефективності процесу їхнього опрацювання та ступеня відповідності заявника всім установленим нормативним вимогам.

 

Загальний процес займає приблизно 2 – 2,5 місяця. Цей період включає такі етапи:

Замовити консультацію

 

  1. Підготовка необхідних документів.
  2. Реєстрація компанії.
  3. Отримання карти е-резидента.
  4. Оформлення ліцензії на діяльність із криптовалютами.

 

Реєстрація нової компанії зазвичай триває мінімум 1 робочий день – це найшвидший етап. Далі йде процес отримання ліцензії. Бюро по боротьбі з відмиванням грошей має 30 днів на розгляд заявки, відраховуючи з моменту подачі всіх необхідних документів.

 

Підготовка документів може зайняти від 1 до 4 тижнів, залежно від складності проєкту.

 

Таким чином, уся процедура реєстрації становить близько 2 – 2,5 місяця. Якщо у вас вже є компанія, зареєстрована в Естонії, термін може бути частково скорочено.

 

Ціна на отримання криптовалютної ліцензії в Естонії

Вартість реєстрації компанії з криптоліцензією починається від €9 000. Загальний діапазон цін варіюється від €9 000 до €18 000, залежно від складності проєкту.

 

У цю суму включено всі необхідні послуги:

 

  1. Консультації.
  2. Підтримка в підготовці документів як для компанії, так і для отримання ліцензії.
  3. Реєстрація компанії (оплата обов’язкових зборів, внесення статутного капіталу та надання юридичної адреси на один рік).
  4. Сприяння в отриманні карти е-резидента.
  5. Повний супровід процесу отримання ліцензії.
  6. Оформлення та переклад усіх необхідних довіреностей.

 

Lawrange пропонує комплексне рішення під ключ, де вам не доведеться занурюватися в нюанси відкриття бізнесу. Для тих, хто хоче більш детально вивчити процес реєстрації криптофонду в Естонії, нижче наведено основні аспекти.

 

Реєстрація криптофонду в Естонії

Криптофонд являє собою інвестиційний фонд, в якому основними активами виступають криптовалюти. Фонд управляє цифровими активами своїх вкладників: інвестор передає криптовалюти в довірче управління, а засновники використовують ці активи для інвестування, трейдингу або купівлі токенів, виплачуючи вкладникам дохід з отриманого прибутку.

 

Основна мета такого фонду – забезпечити максимальну прибутковість, збільшивши капітал, і перерозподілити активи, залежно від поточної ситуації на крипторинку.

 

Як створити криптофонд? Існує кілька варіантів для запуску подібних організацій:

 

  • криптовалютні хедж-фонди (залучають інвестиції від різних вкладників, оскільки поріг для інвестування знижено);
  • пайові інвестиційні фонди.

 

Ці структурні моделі надають широкі можливості для отримання доходу, вимагаючи менших витрат, порівняно з традиційними фондами.

 

Процес реєстрації криптофонду залежить від податкового режиму і правового статусу криптовалюти в країні, де ви збираєтеся працювати. Як правило, необхідно:

 

  • зареєструвати компанію;
  • підготувати документи для підтвердження легальності активів;
  • отримати відповідну ліцензію.

 

Можливі складнощі під час отримання ліцензії

Ви можете зіткнутися з потенційними складнощами під час реєстрації заявки на отримання ліцензії на криптодіяльність. Зазначимо основні з них:

 

Суворі вимоги до засновників і фінансового стану компанії

Естонський регулятор встановлює вимогу, щоб заявник був резидентом однієї з країн Європейського Економічного Простору (ЄЕП). Ця умова може ускладнити доступ до ринку Естонії для компаній з інших регіонів, зацікавлених у веденні бізнесу в цій державі.

 

Також необхідний рівень фінансового капіталу може стати серйозним бар’єром для стартапів і компаній з обмеженими ресурсами.

 

Складнощі дотримання правил AML/KYC

Financial Intelligence Unit приділяє значну увагу дотриманню політик з протидії відмиванню грошей і перевірці клієнтів.

 

Для заявників виконання вимог, пов’язаних з AML/KYC, може стати непростим завданням, особливо якщо в них немає досвіду в розробленні та реалізації таких політик.

 

Тривалі строки розгляду заявки

Оскільки строки розгляду заявки сягають пів року, це може викликати складнощі у компаній, які прагнуть оперативно запустити діяльність у сфері криптовалют.

 

Регулювання криптовалютного ринку в Естонії

Уряд Естонії схвалив єдину європейську законодавчу базу для регулювання криптовалютного ринку. Експерти вважають, що це трохи поліпшить прозорість ринку, але дасть змогу Фінансовій інспекції посилити контроль над підприємствами.

 

В Естонії наразі зареєстровано всього 50 компаній, що займаються криптовалютами. У 2022 році набуло чинності нове законодавство, яке посилило нагляд за цими фірмами. Незабаром було ініційовано понад 400 розслідувань для перевірки їхньої відповідності новим стандартам. У березні 2024 року уряд схвалив ще один новий закон, що регулює криптовалютний ринок.

 

На думку міністра фінансів Марта Вирклаева, запровадження закону Європейського Союзу для створення єдиного законодавства, що регулює крипторинок на всій території спільноти – це важлива робота. Але країни ЄС повинні хоча б трохи регулювати його, щоб уникнути шахрайства і гарантувати безпеку інвестицій.

Закон включає кілька технічних вимог для компаній з криптовалютної сфери: зобов’язання щодо захисту інтересів клієнтів, охорони їхніх інвестицій, а також встановлення капітальних вимог і ліцензування таких підприємств.

 

За словами економіста Петера Коппеля, закон упорядкує цей напрямок фінансової діяльності. Зміни зроблять ринок надійнішим і знизять негативні ризики.

 

Закон також передбачає, що навіть після отримання ліцензії компанії перебуватимуть під наглядом Фінансової інспекції, що, на думку фахівців, скоротить кількість шахрайських схем.

 

Замовити консультацію

Оподаткування криптобізнесу

Коли йдеться про компанії, податок застосовується тільки до розподіленого прибутку. Це означає, що, незалежно від джерела доходу, поки кошти не виводяться з компанії у вигляді дивідендів або в інший спосіб, вони не підлягають оподаткуванню.

 

Крім того, у разі збитків фірми завжди можуть врахувати їх під час розрахунку податку. Поки дивіденди не розподіляються, податок не стягується. Податкові декларації зазвичай пов’язані з прибутковим і соціальним податками, і їх необхідно подавати до 10-го числа кожного місяця. Під час розподілу прибутку слід заповнити Додаток 7 форми TSD (декларація про доходи та соціальний податок).

 

Чому варто звернутися саме до Lawrange

Забезпечення безпеки та прозорості операцій з криптовалютами – одне з пріоритетних завдань естонського регулятора. Отримання криптоліцензії підтверджує відповідність вашої компанії суворим вимогам у сфері протидії відмиванню грошей і фінансуванню тероризму.

 

Експерти Lawrange допоможуть розробити та впровадити ефективні системи внутрішнього контролю, щоб ваш бізнес відповідав усім нормативним вимогам і міг активно розвиватися в криптовалютній сфері.

 

Висновки

Початок шляху в криптоіндустрії вимагає ретельної підготовки. Правильний вибір юрисдикції, отримання ліцензії, організація бухгалтерського обліку, впровадження систем безпеки та юридичний супровід – усе це ключові фактори успіху.

 

Наша команда володіє глибокими знаннями в галузі крипторегулювання і готова надати вам всебічну підтримку на кожному етапі розвитку вашого бізнесу.

 

FAQ

Хто може створити криптокомпанію в Естонії?

Щоб відкрити компанію в Естонії, необов’язково бути резидентом цієї країни. Головне – призначити директором людину, яка там проживає. При цьому всі, хто має відношення до компанії, повинні підтвердити, що у них немає судимості.

 

Який термін дії криптоліцензії в Естонії?

Ліцензія має необмежений термін дії. В умовах постійно мінливого ринку не обійтися без регулярної звітності та гнучкої адаптації компанії.

 

Як захистити свій криптобізнес від шахрайства?

Проводьте регулярні перевірки та аудити своїх фінансових операцій і систем безпеки. Це дасть змогу своєчасно виявити й усунути потенційні загрози.

 

ЗАМОВИТИ РЕЄСТРАЦІЮ КРИПТОКОМПАНІЇ В ЕСТОНІЇ telegram-icon Telegram bot для швидкого зв'язку з нами