Розвиток сфери фінтех продовжує набирати обертів – щороку зростає кількість учасників цього перспективного ринку. Однак, він пов’язаний не тільки з неймовірними можливостями та перевагами, а й з певними ризиками. Найбільшу проблему для урядів різних країн становить фінансове шахрайство та фінансування тероризму, що стало стимулом для створення та впровадження ефективних програм боротьби з відмиванням грошей (AML-політика). Такі заходи є гарантією того, що незаконні кошти не опиняться всередині легальної фінансової системи. Відповідність вимогам AML є фундаментальною вимогою до регульованих компаній, які ведуть фінансову діяльність (банки, біржі, платіжні системи тощо). Комплексне використання ефективних політик та процедур AML, застосування навчання та спеціальних технологій допомагає підприємствам вести бізнес законно.

 

Антишахрайське законодавство діє на міжнародному рівні. Воно зобов’язує кожного учасника фінтех-ринку відповідати законодавчим нормам та стандартам. Документація при цьому повинна мати індивідуальний характер, тобто відповідати діяльності конкретного фінтех-проекту. Таким чином, розробка AML-політики відіграє одну з головних ролей у легалізації бізнес-діяльності, у тому числі за кордоном. В Адвокатському об’єднанні Lawrange вас не лише проконсультують з питань дотримання та впровадження політики AML, а також нададуть всеосяжну допомогу у плануванні та складанні цього важливого документа.

 

Поняття AML-комплаенса

Успішне дотримання вимог AML законодавства – це не лише захист від штрафів та запобігання проникненню відмитих грошей у фінансову систему компанії. Насправді, AML-комплаенс є важливим інструментом, що використовується не тільки для задоволення мінімальних вимог. Насамперед, це система заходів та правил, розроблених та впроваджених з метою виявлення, запобігання та реагування на випадки фінансової злочинності. Одна з важливих функцій такого комплексного інструменту полягає в тому, щоб завадити злочинцям використовувати фінансову систему для легалізації незаконно отриманих доходів.

 

Однак будь-яке фінтех-підприємство може отримати від застосування AML Compliance набагато більше, ніж відповідність вимогам. Наприклад, впровадження стійких, ефективних та економічно-вигідних систем, що відкривають безліч можливостей, покликаних покращувати поточні процеси забезпечення відповідності вимогам AML. Розробка та впровадження спеціальних політик усередині компанії створює певний порядок, що запобігає ризику відмивання грошей. Розробка AML документів повинна здійснюватися виключно фахівцями, які не просто добре орієнтуються в галузі права, але глибоко обізнані та знайомі насправді з усіма нюансами цього питання.

 

Основні засади AML-політики

Регулювання фінансової діяльності через AML ускладнює злочинцям можливість уникнути покарання за доходи, отримані нечесним шляхом. Оскільки в основі більшості злочинів лежить фінансовий стимул, перешкоджання отриманню доходів від незаконної діяльності належить до потужних способів:

 

  • стримування корупції;
  • запобігання ухиленню від сплати податків;
  • запобігання крадіжкам, шахрайству та багатьом іншим злочинам.

 

Таким чином, головним принципом AML є боротьба з відмиванням грошей як найважливіший компонент справедливого суспільства. Дотримання вимог антишахрайського законодавства не повинно розглядатись як щось неприємне, що обмежує права бізнесу. Насамперед, це фундаментальна вимога, дотримання якої дозволить підтримувати здорове бізнес-середовище.

 

Незалежно від країни, де ви збираєтеся відкрити компанію, можна виділити ще кілька загальних принципів AML, здатних принести вашому бізнесу найбільшу користь.

 

Важливо! Звітність є однією з основних умов дотримання правил AML. Згідно з рекомендацією ФАТФ, якщо фінансова організація має підстави вважати, що певні кошти були накопичені незаконно або пов’язані з шахрайством і тероризмом, вона повинна негайно повідомити про це.

 

Задокументована політика

Розробка та дотримання AML-політики – це завдання, що не терпить імпровізації. Дуже важливо ретельно продумати політику, чітко викласти думки та надати отриманий документ на загальний огляд (керівникам, співробітникам та регулюючим органам). У ньому, крім іншого, буде визначено:

 

  • Політику ідентифікації клієнтів.
  • Варіанти звітів.
  • Правила зберігання записів у компанії.
  • Інші правила та способи їх дотримання.
  • Процедури спілкування з клієнтами та ін.

 

Відповідальний за дотримання вимог

Чітке виконання АМЛ політики можливе за наявності особи, яка контролюватиме цю програму. Для цього призначають одну людину (AML-агента), що володіє всіма даними системи і відстежує правильність, ефективність дотримання процесів, а також їх своєчасне оновлення. AML-агент моніторить подання звітів, проведення правильного навчання персоналу та керівництва компанії, одним словом, відстежує безперебійність роботи системи. Таким чином, від ефективності роботи такої людини багато в чому залежить репутаційне та фінансове становище фінтех-підприємства.

 

Навчання

Кожен співробітник, який має справу з клієнтами чи транзакціями, повинен розуміти AML політику та процедури вашої компанії. Персоналу слід знати не тільки вимоги законодавства, що висуваються, а й методи відмивання грошей і перевірки для виявлення підозрілої діяльності.

 

Зрозуміти це вдається лише у межах систематичного навчання. Тому власнику фінтех-бізнесу слід звернути увагу на регулярні програми підвищення кваліфікації, щоб співробітникам вдавалося зберігати пильність та залишатися поінформованими. Тільки у такому разі можливо забезпечити  актуальність вашої AML-політики.

 

Визначення ризиків

Кожен вид фінансової діяльності пов’язаний з характерними ризиками. Під час розробки AML-політики вони обов’язково враховуються та оцінюються. При цьому важливо розуміти, що різноманітність ризиків пов’язана з різними факторами, зокрема, з географічним регіоном, де планується надання послуг.

 

Розробка процедур контролю

В рамках AML-політики створюються та впроваджуються докладно описані процедури ідентифікації клієнта, моніторингу транзакцій та визначення підозрілих дій. Важливу роль AML Compliance відіграє процедура Know Your Customer (KYC), в рамках якої збирають важливу інформацію про клієнтів:

 

  • Ім’я.
  • Адреса.
  • Номери ідентифікації.
  • Джерела фінансування тощо.

 

Визначення підозрілих операцій

Відмивання грошей – це спроба легалізувати незаконні кошти, тому існують закономірності, які вказують на те, що гроші можна отримати незаконним шляхом. Підозрілими вважаються:

 

  • Операції з великою кількістю транзакцій – ознака багаторівневості (поділ надходжень на рахунок сумами, нижчими від порогових значень звітності).
  • Стрибки активності або сум, що надходять.
  • Операції, пов’язані з бізнесом, що потребують використання великої кількості готівки, наприклад, гемблінг.
  • Операції, пов’язані з юрисдикціями, на території яких було зареєстровано випадки відмивання грошей.
  • Транзакції, які виконуються за участю фізичних або юридичних осіб, визнаних потенційними відмивачами грошей тощо.

 

Ці ознаки помітні на початковому етапі комплексної перевірки чи під час процедур постійного моніторингу. В рамках адаптації AML-політики стає можливим налагодження класифікації за типом рахунку, джерела коштів, очікуваними транзакціями або за будь-якими іншими критеріями.

 

Співпраця з Регуляторами

Ще один важливий аспект, який має серйозне значення для захисту від ризиків – звітність. Компаніям слід не лише виявляти підозрілі транзакції, вивчати клієнта, а й вести документацію щодо виконання AML-процедур. У разі виявлення підозрілих дій необхідно своєчасно подавати відповідні звіти Регулятору. При цьому важливою є наявність чітких процесів обробки подібних подій.

 

Різниця між AML та KYC

З узагальнюючої точки зору AML є цілим комплексом заходів, спрямованих на боротьбу із незаконною фінансовою діяльністю. Цей комплекс складається з двох типів процедур – KYC (перевірка особистості) та, власне, AML (перевірка транзакцій). Іншими словами, головна різниця між цими процедурами полягає у суб’єкті перевірки. У той час, як процедури KYC спрямовані на визначення всіх нюансів, пов’язаних з особистістю клієнта, AML система використовує методи запобігання відмиванню грошей, захисту від фінансових злочинів, їх виявлення та інформування про них.

 

При цьому KYC є одним із принципів, якого потрібно дотримуватись, щоб слідувати загальним правилам AML. Відмовитися від проходження KYC не можна, інакше порушується кримінальне переслідування, фігурантом якого стає і сама організація, яка навіть працює легально і чесно.

 

Важливо! AML та KYC є доповненням один одного. Ці терміни використовують лише у країнах, де передбачено регулювання фінансової сфери на законодавчому рівні. В офшорних юрисдикціях не висувають вимог щодо розробки та впровадження AML.

 

Законодавча база AML

Міжнародна організація ФАТФ є глобальним наглядовим органом, який відстежує випадки відмивання грошей та фінансування тероризму. Ця міжурядова організація встановлює міжнародні стандарти, спрямовані на запобігання незаконній діяльності та шкоді від фінансового шахрайства. ФАТФ працює над створенням необхідної політичної волі для проведення національних законодавчих та нормативних реформ у цій галузі. При цьому законодавство AML ґрунтується на загальних засадах, незалежно від країни. Однак у кожній юрисдикції це питання регулюється з деякими особливостями.

 

Правила AML в ЄС

Європейський Союз створив надійну основу для боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму. Законодавство ЄС у сфері AML складається з низки директив, які забезпечують правову основу для дотримання вимог у державах-членах ЄС.

 

Зародження законодавства ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей належить до 1990 року, коли було прийнято Першу директиву боротьби з відмиванням грошей. Метою було запобігти неправомірному використанню фінансової системи для відмивання грошей. Від банків потрібно було комплексно перевіряти клієнтів, моніторити транзакції та повідомляти про підозрілу діяльність при вступі до ділових відносин. Це започаткувало формування узгоджених зусиль щодо забезпечення послідовного підходу до боротьби з фінансовим шахрайством у всьому ЄС.

 

Замовити консультацію

Важливою частиною системи ЄС у боротьбі з відмиванням грошей на сьогодні є П’ята Директива ЄС (5AMLD). Впроваджений у січні 2020 року цей закон значно розширив сферу впливу щодо запобігання неправомірному використанню фінансової системи для відмивання грошей та фінансування тероризму. 5AMLD охоплює широкий спектр діяльності та стосується різних суб’єктів. Директива також розширює вимоги до комплексної перевірки, включаючи політично значущих осіб. Розширення сфери застосування 5AMLD вказує на змінний характер політики ЄС щодо AML.

 

Правила AML у США

Основні законодавчі акти, якими керуються американські фінансові установи у США:

 

  • Закон про банківську таємницю (BSA) від 1970 року – зобов’язує фінансові компанії допомагати урядовим установам США у виявленні та запобіганні злочинам, пов’язаним з відмиванням грошей.
  • Закон про боротьбу з відмиванням грошей (AMLA) – вимагає, щоб фінансові організації створювали та дотримувалися програм відповідності AML з урахуванням чітко встановлених ризиків.
  • Закон США «Патріот» – висуває вимогу до всіх компаній Fintech моніторити операції з метою запобігання фінансуванню тероризму.
  • Закон про електронний переказ коштів (EFTA) – визначає права та відповідальність споживачів при переказі коштів в електронному вигляді, описує контроль використання банкоматів та дебетових карток, а також автоматичне зняття коштів з банківських рахунків.

 

Правила AML у Канаді (CAD)

У Канаді діють два основні закони, що регулюють питання боротьби з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму:

 

  • Кримінальний кодекс, згідно з яким передбачається кримінальна відповідальність за умисне поводження з майном або надання фінансових чи супутніх послуг для терористичної діяльності.
  • Закон про доходи від злочинної діяльності (відмивання грошей) та фінансування тероризму (PCMLTA) застосовується до «організацій», тобто банків, кредитних спілок, компаній зі страхування життя, кредитних підприємств, дилерів цінних паперів, валютних дилерів, підприємств грошових послуг, казино та брокерів з нерухомості.

 

Правила AML в Азії

  • Закон про заборону фінансування тероризму та розповсюдження зброї масового знищення (PFOPIA) у Південній Кореї – фінансування тероризму криміналізоване, фінансовим установам заборонено проводити фінансові операції з фізичними та юридичними особами без дозволу Комісії з фінансових послуг.
  • Закон про корупцію, незаконний обіг наркотиків та інші тяжкі злочини (CDSA) у Сінгапурі – передбачає покарання за хабарництво та конфіскацію доходів, отриманих за допомогою корупції.
  • Постанова про боротьбу з відмиванням грошей та фінансуванням тероризму (AMLO) у Гонконзі – встановлює вимоги до комплексної перевірки клієнтів (CDD) та ведення обліку для фінансових установ та деяких нефінансових підприємств, а також щодо постачальників трастових та корпоративних послуг (TCSP).

 

Особливості розробки AML-політики для крипто діяльності

Криптовалюти – новий тип валют, для яких характерна децентралізація та підвищена анонімність. Тому електронні монети дуже часто використовують для відмивання грошей, фінансування тероризму та інших фінансових злочинів. Цей факт змусив уряди різних країн та фінансових регуляторів вжити заходів щодо захисту у вигляді впровадження в крипто просторі AML-політики.

 

Політика боротьби з відмиванням грошей у контексті криптовалюти є набором правил, процедур, що висуваються до криптобірж, фінансових установ та інших організацій у крипто індустрії. Основна мета AML-політики полягає у запобіганні та виявленні діяльності, пов’язаної з відмиванням грошей або будь-якими іншими фінансовими злочинами у крипто просторі.

 

Важливо! На даний момент крипто компанії прагнуть повністю дотримуватися всіх правил, хоча дотримання вимог AML-політики дещо ускладнює процес реєстрації та ведення бізнесу в цілому.

 

При розробці AML-політики, головним чином, використовують опис процедур та заходів, які компанія планує застосовувати для запобігання незаконним видам діяльності. Процедури, які у політиці конкретної крипто організації, часто залежать від можливого рівня ризику юрисдикції, у якій ведеться бізнес (рівень ризику визначає міжнародна організація FATF). При цьому можна виділити основні вимоги щодо розробки AML-політики:

 

  • Комплексна перевірка клієнтів (CDD) – докладний опис процедури комплексної перевірки особистості клієнтів із використанням різних засобів, наприклад, підтвердження адреси проживання, отримання біометричної інформації тощо.
  • Моніторинг транзакцій – необхідно розповісти Регулятору, як ви збираєтеся виявляти та сповіщати про підозрілі дії. Так, приводом для початку розслідування можуть бути великі транзакції або проведення операцій у юрисдикціях з високим рівнем ризику.
  • Оцінка ризиків – опис того, як компанія оцінює та класифікує ризики, пов’язані з різними клієнтами, транзакціями та контрагентами.
  • Ведення обліку – інформація про клієнтів, транзакції та результати оцінки ризиків повинна зберігатися з метою дотримання нормативних вимог та аудиту.
  • Інформування регулюючих органів щодо підозрілої діяльності – при виявленні будь-яких незвичайних чи підозрілих транзакцій організації повинні надати відповідний звіт Регулятору.
  • Перевірка санкцій – опис заходів щодо перевірки транзакцій на відповідність списку санкцій. Це допомагає запобігти співробітництву крипто компаній з організаціями під міжнародними санкціями.
  • Технологічні рішення – використання технологій, у тому числі інструментів аналітики блокчейну та моніторингу транзакцій, сприяє підвищенню ефективності політики AML. За допомогою спеціальних інструментів стає можливою автоматизація процесу виявлення підозрілих дій.
  • Відповідність нормативним стандартам – AML політика у крипто індустрії має відповідати національним та міжнародним нормативним стандартам. Багато юрисдикцій вимагають, щоб криптообмінники та інші криптокомпанії реєструвалися в регулюючих органах та дотримувалися конкретних правил AML.
  • Періодичний огляд та оновлення – крипто-ландшафт динамічний, і політика AML повинна регулярно переглядатися та оновлюватися відповідно до змінених нормативних вимог.

 

Реалізація AML-політики дозволяє крипто суб’єктам успішно виконувати нормативні зобов’язання та сприяє створенню довірчих взаємин у крипто спільноті.

 

Чому варто звернутися до Lawrange

Розробка AML документів – важливий етап налагодження легальної бізнес-діяльності будь-якого фінтеху проекту. У разі неправильного складання або їх відсутності компанії загрожує відмова в отриманні ліцензії або ризик притягнення до відповідальності. При складанні таких документів слід враховувати всі вимоги, що висуваються міжнародними законодавчими актами у сфері протидії фінансовому шахрайству та тероризму.

 

Досвідчені фахівці АО Lawrange знайомі з усіма особливостями розробки та впровадження AML-політики. З нашою допомогою вдасться успішно пройти цей важливий етап, забезпечивши своєму бізнесу законне функціонування. Ми пояснимо, як вести діяльність згідно з діючими міжнародними нормами права, а також допоможемо максимально точно та правильно відобразити у документації всі необхідні внутрішні, зовнішні процедури AML.

 

FAQ

Скільки коштує розробка AML-політики?

Вартість цієї послуги залежить від виду діяльності компанії та юрисдикції, в якій зареєстровано бізнес. Детальнішу інформацію з цього питання можна отримати в рамках індивідуальної консультації.

 

Як часто має оновлюватись AML-політика у зв’язку зі змінами законодавства та ризикового середовища у криптосфері?

Криптовалюта вважається високо ризиковим видом активів, тому діяльність у цій сфері регулюється законодавством, що постійно змінюється. При регулярному оновленні та доповненні AML-політики компанія зможе повною мірою відповідати вимогам Регулятора.

 

У чому полягає ризик використання шаблонних AML-політик?

Досить часто фінтех-підприємства недооцінюють роль даного документа, тому розробляють його за шаблоном з інтернету. Однак такий підхід призводить до того, що вимоги законодавства не виконуються на практиці, через що виникають проблеми із законом.

ЗАМОВИТИ РОЗРОБКУ AML-ПОЛІТИКИ