Правила фінансового моніторингу в Україні діють досить давно, однак з 2024 року контроль за коштами громадян здійснюється особливо жорстко. Наприклад, банку встановлюють обмеження на перекази та зняття готівки, відстежують грошові потоки та посилюють контроль за ними. Підтвердження походження грошей в Україні тепер обов’язкове.

 

  • Це частина зобов’язань країни перед ЄС, інструмент для виконання політик AML/CFT. Тобто абсолютно адекватний процес, що практикується в більшості демократичних країн.

 

Але якщо з бізнесом ця процедура зрозуміла та застосовується не перший рік, то з громадянами ситуація виглядає набагато цікавіше. Про все детально поговоримо у наступних частинах матеріалу.

 

Що вважається джерелом походження коштів?

Як пояснити банку, звідки гроші? Класифікація джерел доходу відрізняється залежно від особи, до якої застосовується запит на верифікацію коштів. Фактично існує дві категорії – фізичні та юридичні особи, які звітують про фінанси різними способами.

 

Фізична особа надає відомості про:

  • зарплату або доходи від трудової діяльності, які відображаються у довідках про доходи, податкових деклараціях, трудових договорах;
  • доходи від фрілансу чи іншої діяльності через договори, виписки, акти, рахунки-фактури;
  • дивіденди від компаній, засвідчені через протоколи та фінансові звіти підприємств;
  • продаж майна, будь то нерухомість, автомобіль, вживані речі чи інші предмети;
  • спадщину та дарування, що відображені у нотаріальних документах або заповітах;
  • доходи від інвестицій через брокерські звіти, скріншоти з платформ;
  • заощадження з підтвердженням через документи, що підтверджують доходи за певний період.

 

Юридична особа може використовувати такі підтвердження джерел доходу:

  • бухгалтерські звіти, контракти, рахунки, виписки для пояснення виручки від основної діяльності;
  • протоколи, платіжні доручення, статутний капітал, якщо йдеться про інвестиційну діяльність всередині підприємства;
  • договори, звіти, платежі для доходів від оренди, роялті та ліцензій;
  • договір позики, банківські довідки для кредитних коштів.

 

По суті, джерело походження коштів – це документальне пояснення того, звідки особа отримала фінанси.

 

У яких випадках запитують документи про походження грошей?

Відповідно до законодавства (актуального на момент публікації статті), банк вимагає підтвердження походження грошей з різних причин. А саме:

  • Відкриття банківського рахунку (особливо за кордоном).
  • Поповнення рахунку або великий вхідний платіж.
  • Операції з нерухомістю та іншим цінним майном.
  • Отримання ВНП / ПМП / громадянства через інвестиції.
  • Реєстрація бізнесу або інвестиції за кордоном.
  • Подання декларації про доходи або фінансова перевірка (податкова).
  • Отримання або надання великих позик / подарунків.
  • Операції з криптовалютою або використання інших активів.

 

Але так – тільки на папері. За вказівкою НБУ банки зараз моніторять усі транзакції та вимагають пояснень навіть за незначні суми. Особливо сильно обмеження торкнулися фізичних осіб.

 

Мало того, що кожен клієнт банку отримує власну оцінку ризикованості, так ще й ліміт, у межах якого, навіть маючи кошти, він не може вільно користуватися власними фінансами. Більше того, за відмову або неможливість підтвердити джерело доходу установа може заблокувати рахунок або навіть закрити його.

 

Навіть маючи офіційний дохід, іноді складно довести банку, що це чесно зароблені гроші, з яких сплачено податок, і таким чином підтвердити джерело походження коштів.

 

З якої суми починається обов’язковий фінансовий моніторинг?

В українських реаліях порогова цифра, після якої вмикаються «червоні лампочки» автоматизованих систем, офіційно становить 400 000 гривень. Однак не варто обманюватися цією сумою. На практиці банк вимагає підтвердження походження коштів набагато раніше, якщо ваші операції здаються алгоритмам підозрілими або нетиповими для профілю. Наприклад, серія дрібних переказів по 5000–10 000 гривень від різних осіб може бути розцінена як дроблення доходу, що миттєво призведе до блокування.

 

Важливо розуміти: якщо ви хочете зрозуміти, як доказати походження коштів, орієнтуйтесь не на законодавчий максимум, а на чистоту кожної транзакції. Сьогодні фінансові установи мають широкі повноваження і можуть вимагати інформацію про рухи по рахунку, навіть якщо сума переказу не перевищує кількох тисяч. Ліміти на готівкові операції звужуються, а увага до деталей зростає, тому документи під рукою — це вже не розкіш, а базова необхідність для власника активів.

 

Основні вимоги до підтвердження джерел коштів

На практиці підтвердити легальність доходу може виявитися складнішим завданням, ніж це виглядає на папері. Щонайменше через низку вимог:

  • Усі заявлені джерела мають підтверджуватися офіційними документами.
  • Джерела коштів мають бути законними та зрозумілими. Не можна вказати «подарунок від друга» на 200 000 євро без підтверджень і сподіватися, що це приймуть.
  • Дати документів мають збігатися з часом появи грошей. Наприклад, якщо ви інвестуєте в нерухомість у травні 2025 року, а довідка про доходи за 2022 рік, можуть виникнути питання.
  • Іноді запитують не лише джерело конкретних коштів (source of funds), а й загальне походження багатства (source of wealth).
  • Підтвердження має надходити з незалежних джерел, таких як банківські виписки, звітність з місця роботи.

 

Рукописні записки на кшталт «Чесно, ми заплатили Х Y суму в цей період» не пройдуть.

 

Які документи підтверджують походження грошей?

Актуальним законодавством визначено кілька типів документів, які можуть використовуватися для підтвердження джерела коштів. Банк вимагає підтвердження походження грошей такими способами:

  • довідка з місця роботи про доходи;
  • декларація про доходи та майно;
  • договір купівлі-продажу;
  • виписка з банківського рахунку;
  • документи про отримання спадщини;
  • контракти та цивільно-правові угоди.

 

Розглянемо детальніше кожен із зазначених пунктів.

 

Довідка з місця роботи про доходи

Це офіційний документ, виданий роботодавцем, що підтверджує вашу зайнятість та розмір нарахованої заробітної плати за певний період.

 

Декларація про доходи та майно

Для фізичних осіб – це податкова декларація про майновий стан і доходи, яку подають до ДПС, зокрема ФОП або громадяни, які мають інші джерела прибутку.

 

Договір купівлі-продажу

Юридичний документ, що підтверджує продаж нерухомого чи рухомого майна (наприклад, квартири, авто, землі). Він фіксує суму, сторони угоди та підставу для надходження коштів.

 

Витяг з банківського рахунку

Документ, який відображає рух коштів на вашому рахунку за певний період. Може знадобитися при спробі використати накопичену суму для зняття готівки або виведення за кордон. А можливо, вас цікавить, як відкрити рахунок у банку фізичній особі?

 

Документи про отримання спадщини

Сюди входять: свідоцтво про право на спадщину, нотаріальний акт, оцінка майна та документи на успадковані кошти або нерухомість.

 

Контракти та цивільно-правові угоди

Договори про надання послуг, виконання робіт, авторську винагороду тощо, укладені між фізичними особами або з компанією. Поширене джерело доходів для фрилансерів, консультантів, підрядників.

 

Усі описані документи можна отримати та надати банку як підтвердження джерела доходу. Відмова або затягування призведе до досить неприємних наслідків, яких вам би хотілося уникнути.

 

Чим загрожує відмова у підтвердженні?

Підтвердження походження грошей в Україні є обов’язковим. Банки зобов’язані повідомляти уповноважені органи, а саме НАЗК, НБУ, поліцію, податкову, БЕБ тощо, про всі випадки, де присутні операції з необґрунтованими фінансами. Це означає, що порушників фінансового моніторингу чекають не найприємніші комунікації та додаткові перевірки.

 

Банк, у свою чергу, накладає низку санкцій: від тимчасового заморожування коштів, що виходять за встановлені ліміти, до повного блокування або навіть закриття рахунку. У деяких випадках, якщо податкова подасть клопотання, з рахунку стягується податок на дохід із суми, джерело якої клієнт не може підтвердити.

Замовити консультацію

 

Алгоритм підтвердження походження коштів

Якщо ви зіткнулися з ситуацією, коли банк вимагає підтвердження походження коштів, панікувати не варто, але діяти потрібно швидко та системно.

 

Необхідно отримати офіційний запит від фінмоніторингу, де буде чітко зазначено, яка саме сума або операція викликала запитання. На цьому етапі всі комунікації мають фіксуватися документально.

 

Ваш покроковий план дій:

  1. Збір первинних даних. Підніміть усі довідки, договори або акти, які стали підставою для отримання коштів. Пам’ятайте, що джерело має мати чіткий логічний зв’язок із датою зарахування коштів на рахунок.
  2. Структурування пояснень. Недостатньо просто надати пачку паперів. Потрібно скласти грамотний супровідний лист, у якому ви розкладете по поличках фінансові потоки, пояснюючи банку логіку ваших операцій.
  3. Верифікація через державні органи. Якщо це дохід від бізнесу або продажу майна, найкращим аргументом стане податкова декларація з відміткою про прийняття.
  4. Фінальне подання. Пакет документів подається через особистий кабінет або відділення банку. Вкрай важливо, щоб уся інформація була структурованою, а скани — читабельними.

Пам’ятайте, що завдання фінансової установи — переконатися в легальності коштів відповідно до політик AML.

 

Типові помилки при самостійній підготовці документів

Не лише відмова, але й навмисне або випадкове декларування недостовірної інформації можуть стати підставами для подальших і більш глибоких перевірок. До таких помилок належать:

  • відсутність підтверджувальних документів взагалі. Тобто кошти ви отримали, але не можете надати чеків чи інших документів;
  • невідповідність дат і сум, як-от купівля елітної нерухомості при офіційному доході близько $500 на місяць і відсутності інших легальних джерел чи накопичень;
  • скани / фото поганої якості, які складно ідентифікувати та використовувати як підтвердження;
  • недостатність підтвердження накопичень, наприклад, відсутність стабільного доходу та виписок за попередні періоди, покупки на великі суми, що перевищують легальні накопичення;
  • наявність непідтверджених коштів на рахунку, наприклад, доходи від інвестицій на платформах, не акредитованих НБУ, від криптовалютних операцій чи угод на закордонних ресурсах;
  • надто складна або неструктурована подача може свідчити про спробу підміни фактів або заплутування спеціалістів, що обробляють інформацію;
  • підробка або редагування документів – шлях до проблем, аж до позбавлення волі та конфіскації майна.

 

Як пояснити банку, звідки гроші? У кращому випадку вам доведеться повторно підтвердити джерело коштів на рахунку, у гіршому – пройти складнішу процедуру фінансового моніторингу вже в інших органах. Хочете уникнути подібної ситуації? Тоді вам знадобляться експертні юридичні послуги в Україні.

 

Юридична допомога від Lawrange 

Сьогодні банки, нотаріуси, податкові органи, а також антикорупційні органи (НАЗК, БЕБ) дедалі частіше запитують документи, що підтверджують законне походження коштів. Помилки чи неповнота таких документів можуть призвести до відмови в проведенні угоди, блокування рахунків або початку перевірки.

 

Юристи Lawrange допомагають фізичним та юридичним особам грамотно підготувати пакет документів та захистити свої інтереси. А також:

  • Проводимо юридичний аналіз наявних документів щодо їх відповідності вимогам банку, нотаріуса або податкової.
  • Оформляємо пояснення (довідки, супровідні листи) щодо джерела походження коштів.
  • Готуємо та перевіряємо договори, декларації, довідки про доходи, виписки з рахунків.
  • Надаємо юридичний супровід при запитах держорганів, зокрема НАЗК і Бюро економічної безпеки.
  • Захищаємо клієнта у випадках блокування операцій, рахунків або початку перевірки.

 

Працюємо як з резидентами, так і з нерезидентами України. Конфіденційність, чітка логіка оформлення, адаптація під конкретний кейс – наш стандарт роботи.

 

Висновки

У зв’язку з наростаючими викликами економічного сегмента, не лише бізнес, а й звичайні громадяни повинні бути готові до отримання запиту на валідацію джерела їхніх коштів. Немає нічого нового чи страшного у підтвердженні джерела походження коштів, але через емоційну складову всі схильні допускати помилки.

 

Тому важливо заручитися підтримкою незалежних експертів, які допоможуть правильно підготувати документи та підтвердити доходи.

 

Потрібна консультація або супровід? Довіртеся фахівцям АТ Lawrange і захистіть свої фінанси!

 

FAQ

Як пояснити банку, звідки кошти?

Щоб максимально прозоро підтвердити джерело походження коштів, вам потрібно продемонструвати ланцюжок володіння активами. Найпростіший спосіб – показати документи, на підставі яких вони були отримані: це може бути довідка про зарплату, договір купівлі-продажу квартири або авто, свідоцтво про право на спадщину або дивіденди. Головне – довести, що ви отримали ці кошти законним шляхом і з них (за необхідності) були сплачені податки.

 

Що буде без документів, що підтверджують походження коштів?

Банк або нотаріус може відмовити у проведенні операції, податкова – ініціювати перевірку, а в деяких випадках можливе блокування рахунків або відкриття провадження щодо відмивання коштів.

 

Що буде, якщо не підтвердити походження коштів в Україні?

Якщо ігнорувати запити фінмоніторингу, наслідки настають швидко і наростаючою чергою. Спочатку банк обмежить доступ до дистанційного обслуговування, потім повністю заморозить рахунок до з’ясування обставин. У гіршому випадку, якщо підтвердження походження грошей (Україна) так і не буде отримано, банк розірве ділові відносини в односторонньому порядку, внесе вас до «чорних списків» і передасть інформацію до Бюро економічної безпеки або податкової служби для подальшого розслідування.

 

Замовити консультацію

Популярні послуги