Криптовалютний бум по всьому світу 2023-го року не вщухає. За доволі короткий час крипто бізнес перетворився з ризикованої справи, заснованої на чутках, на привабливий варіант вкладення коштів для інвесторів.

 

Якщо нещодавно віртуальна валюта асоціювалася виключно з біткоіном, то тепер розрослася до розгалуженої екосистеми, що включає понад 1600 типів віртуальних активів. Кожен з таких активів може стати основою для побудови успішного бізнесу.

 

Якщо ви плануєте відкрити крипто-компанію в 2023 році, це чудова ідея! При цьому шанси на успіх залежать від низки факторів, серед яких на першому місці – 1) технічна реалізація проекту, 2) продумані юридичні рішення та 3) ефективна маркетингова стратегія. Експерти адвокатського об’єднання Lawrange готові взяти на себе закриття всіх юридичних питань. Наша підтримка може охоплювати як комплекс кроків на старті криптовалютного стартапу, так і подальший супровід діяльності компанії в процесі розвитку.

 

 

Значення бізнесу з обміну криптовалюти

Перспективи широкого застосування технології блокчейн, у контексті можливості децентралізувати різні IT-системи, вже ні в кого не викликають сумніву. Також у всьому світі підвищується довіра до криптовалют як платіжного засобу. На тлі цього цифрові валюти стають дедалі привабливішим способом заробітку. Все більше експертів схильні вважати криптовалюту ідеальним інструментом для накопичення, фінансування та інвестування.

 

До відома! Крім Bitcoin, на слуху у криптоентузіастів зараз Ethereum, Ripple, Tether, Litecoin та Dogecoin (якщо в контексті Ілона Маска). Поряд з цим сьогодні доступні ще сотні інших криптовалют, і їхня кількість постійно зростає. Відповідно, збільшується попит на послуги з обміну цифрових активів.

 

Обсяг інвестицій у криптовалютну сферу на світовому ринку з кожним роком зростає. Експерти прогнозують до 2024-го зростання інвестицій більш ніж на 200% щорічно. При цьому до 2024-го загальносвітовий ринок віртуальних валют накопичить виручку більш ніж на 20 млрд доларів США. Це говорить про рентабельність та потенційну перспективність крипто проектів.

 

До відома! Крім безпосередньо майнінгу криптовалют, на увагу заслуговують бізнес-ідеї, пов’язані з обслуговуванням власників віртуальних активів. Як сказав знаменитий інвестор Пітер Лінч: «Під час золотої лихоманки більшість золотодобувачів втратили грошові накопичення, але люди, які продавали їм кирки, лопати, намети та джинси, отримували непоганий прибуток». Теперішній криптовалютний бум можна порівняти із золотою лихоманкою, а власників та операторів криптобірж із виробника кирок та лопат.

 

 

Правове регулювання як фактор росту ринку криптовалют

Поява законодавчої бази для регулювання ринку криптовалют у ряді країн дає змогу очистити цю сферу від шахраїв, а також сприяє безпеці зацікавлених сторін. Більш захищеним стає кожний користувач. Завдяки цьому в попередньому, 2021-му році на ринок прийшли великі інституційні гравці зі значними інвестиціями. Такі вкладення орієнтовані на довгострокове накопичення цифрових активів.

 

До відома! З приходом значної кількості інституціоналів волатильність криптовалюти знижуватиметься. Наприклад, сценарій падіння біткоїну до $10 000 стає малоймовірним. Але варто врахувати, що ринок віртуальних активів залежить від стрімкого розвитку нових технологій, зміни законів та політик у традиційній фінансовій сфері, а також впливу великих гравців.

 

Державні регулюючі органи реагують на цифрові валюти по-різному. Одні держави посилюють управління ринку криптоактивів, інші – підтримують розвиток блокчейн-проектів, а дехто – забороняє криптовалютний бізнес. Наприклад, Комісія з цінних паперів та бірж США (SEC) виставляє вимоги щодо ліцензування для компаній, що займаються криптовалютними операціями. Уряд Китаю, навпаки, заборонив не лише торгівлю, а й майнінг (видобуток) криптовалют. Це зумовило міграцію майнерів та падіння курсу біткоїну.

 

Важливо! На думку експертів, майбутнє криптовалют у 2023 році визначатимуть два чинника. І це не метавсесвіти та децентралізовані фінанси (DeFi). Насправді це: 1) CBDC (Central Bank Digital Currency) – цифрові валюти центральних/ національних банків; 2) правове регулювання криптоіндустрії.

 

 

Де краще відкрити крипто-компанію в 2023 році?

Законодавче регулювання віртуальних валют поки що формується У багатьох юрисдикціях питання криптовалют ще не врегульоване взагалі. Але деякі країни вже прийняли віртуальні активи як складову технологічного прогресу та запровадили закони, згідно з якими криптовалютна діяльність вважається легальною. Одночасно такий регульований бізнес втрачає привабливість для кіберзлочинців.

 

Важливо! На підставі досвіду експерти АО Lawrange сформували ТОП-5 криптодружніх юрисдикцій 2023 року. До нього входять: Грузія, Литва, Польща, Португалія, Велика Британія. Саме до цих держав ми рекомендуємо придивитися тим нашим клієнтам, якими найближчим часом буде зареєстрована крипто платформа.

 

Ми готові надати наступний пакет послуг: 1) консультація щодо вибору юрисдикції для запуску бізнесу; 2) супровід реєстрації крипто підприємства; 3) відкриття корпоративних рахунків у зарубіжних банках та міжнародних платіжних системах під крипто-проект; 4) отримання крипто ліцензії (супровід реєстрації) у регулюючому органі обраної юрисдикції. За бажанням клієнта будь-яка послуга може надаватися окремо.

 

До відома! Криптовалютний бізнес завжди класифікується і державними регуляторами, і банківськими установами як діяльність з високим рівнем ризику. Пройти ліцензування та відкрити рахунок у банку досить складно, особливо якщо йдеться про інноваційні бізнес-моделі (приклад тому – стекінг, отримання пасивного заробітку за рахунок простого зберігання криптомонет). Але багатьох криптоентузіастів це не зупиняє. Останнім часом додатків, блокчейн-платформ та криптобірж запускається дуже багато. Конкуренція на ринку зростає.

 

У подібних умовах правильно стартувати та отримати фору у змаганні з конкурентами дає можливість грамотний юридичний супровід. Залучення кваліфікованих юристів із відповідним досвідом дозволяє правильно побудувати правовий фундамент бізнесу, а також оптимізувати процедуру ліцензування та погодження з відповідними органами.

 

Важливо! У ряді юрисдикцій криптобізнес вимагає ліцензування, і без юридичної підтримки для вирішення цього завдання не обійтись.

 

 

Відкриття крипто компанії у Грузії

В останні роки Грузія займає високі позиції у рейтингу країн-лідерів з майнінгу криптовалюти. У Грузії немає законодавчих обмежень для обміну віртуальних валют. Водночас, поки що й не запроваджено систему правових норм, що регулюють криптовалютну сферу.

 

Важливо! Для законного ведення криптовалютного бізнесу в Грузії знадобиться:

  1. зареєстрована криптокомпанія у формі ТОВ (LLC) або АТ (JSC);
  2. рахунок у банку та/ або платіжній системі (як варіант – закордонний рахунок);
  3. ліцензія на фінансові послуги в одній із вільних індустріальних зон (ВІЗ – FZ).

 

Отримання криптоліцензії в Грузії за підтримки АО Lawrange передбачає залучення реєстраційного агента та можливість обійтись без особистого відвідування клієнтом країни. Зокрема, після реєстрації криптокомпанії, внесення до Публічного реєстру підприємців, заповнюється та подається анкета для адміністратора ВІЗ. Як оптимальний варіант для криптобізнесу розглядається ВІЗ Кутаїсі. Але також прийнятний варіант відкриття фірми в таких вільних індустріальних зонах, як Тбілісі, Поті, Хуалінг.

 

Якщо ви обмірковуєте питання, де відкрити крипто компанію, то на користь Грузії можна виділити такі аргументи:

  • можливість швидкого старту бізнесу – лише за 5-10 робочих днів;
  • сприятлива податкова політика, оподатковуються лише дивіденди – 15%;
  • для компаній, зареєстрованих у ВІЗ – продаж/ обмін криптовалют не оподатковуються ПДВ;
  • відсутність вимог щодо обов’язкового найму місцевих співробітників, оренди офісу, ведення бухгалтерії;
  • право по ліцензії здійснювати випуск електронних грошей, виконувати платежі та перекази з використанням електронних грошей тощо.

 

 

Відкриття крипто компанії у Польщі

З 1 листопада 2021 року Польща запровадила державне регулювання криптовалютної бізнес-діяльності. Усі крапки над «і» з цього питання у країні відтепер розставлені. Встановлені запобіжники від використання віртуальної валюти для злочинної діяльності, а також підвищений рівень захисту споживачів послуг крипто-компаній. Польща поповнила перелік респектабельних криптовалютних юрисдикцій.

 

Важливо! Для легальної діяльності у сфері криптовалюти компанії потрібне отримання криптоліцензії у Польщі, а саме – реєстрація у відповідному державному комерційному реєстрі (криптоавторизація). Для цього крипто-компанія та її керівництво повинні відповідати ряду вимог. Перевірку відповідності цим вимогам, а також процес підготовки необхідних документів як на відкриття крипто фірми, так і на внесення в реєстр готові взяти на себе представники АО Lawrange.

 

Коротко алгоритм заснування крипто-бізнесу в Польщі включає такі етапи:

  1. отримання польського податкового номера PESEL;
  2. реєстрацію фірми – товариства з обмеженою відповідальністю (spółka z ograniczoną odpowiedzialnością або Sp. z o.o.);
  3. відкриття рахунку у банку;
  4. подання до спеціального реєстру інформації про кінцевих бенефіціарів та надсилання необхідних відомостей до податкової служби;
  5. внесення підприємства до реєстру організацій, що працюють в області криптовалют.

 

На користь Польщі як криптоюрисдикції говорять такі аргументи:

  • наявність двосторонніх угод про уникнення подвійного оподаткування з більш ніж 84 країнами світу;
  • можливість дистанційної реєстрації бізнесу через онлайн-систему S24, що регулюється Ministerstwo Sprawiedliwości (Міністерством Юстиції);
  • право по ліцензії надавати послуги обміну віртуальних валют, обслуговування рахунків для віртуальних валют та брокерських послуг з обміну віртуальних валют.

 

 

Відкриття крипто компанії у Литві

У ТОП найбільш дружніх до криптовалюти юрисдикцій Литва увійшла 2020-го, коли в країні було створене необхідне правове середовище для ведення криптобізнесу. Така діяльність чітко регламентується та контролюється Службою розслідування фінансових злочинів (FCIS). Регулювання криптовалют проводиться урядом у рамках вимог П’ятої Директиви ЄС щодо боротьби з відмиванням грошей (AMLD 5).

 

Важливо! Щоб стартувати з криптобізнесом у Литві, слід пройти такі кроки:

  1. зареєструвати криптокомпанію;
  2. підготувати політики AML/ KYC відповідно до вимог регулятора;
  3. подати повідомлення (заявку) у FCIS та отримати дозвіл на ведення криптобізнесу;
  4. відкрити банківський розрахунковий рахунок (як варіант підійде платіжна система).

 

Отримання криптоліцензії у Литві відбувається за чіткими та прозорими правилами без обтяження бюрократичними процедурами та вимогами фінансового характеру. При цьому поняття «криптоліцензія» у контексті Литви використовується умовно, оскільки на надання послуг у сфері віртуальних валют надається спеціальний дозвіл, а не ліцензія. У Литві є два типи авторизації криптовалютної діяльності: перший – постачальник послуг із обміну віртуальної валюти, другий – постачальник послуг зберігання криптовалют у кастодіальних гаманцях.

 

Серед переваг Литви як криптовалютної юрисдикції:

  • бізнес-орієнтоване законодавство;
  • отримати дозвіл та зайнятися обміном криптовалют або послугами обслуговування криптовалютних гаманців у цій країні цілком реально (без надмірних складнощів);
  • витрати на реєстрацію, ліцензування та обслуговування криптофірм помірні;
  • надання послуг криптообмінника не оподатковується ПДВ.

 

 

Відкриття крипто компанії у Великобританії

За кількістю блокчейн-стартапів Великобританія посідає друге місце у світі. Інвестиції у криптовалютні проекти збільшились за останні кілька років на 300%. Британський уряд активно підтримує екосистему віртуальних активів, компенсуючи таким чином упущені можливості в індустрії фінансових послуг після Brexit.

 

До відома! Реєстрацію крипто-компаній у Великій Британії адмініструє Управління з фінансового регулювання та нагляду – Financial Conduct Authority, FCA. Спеціально для криптоактивів FCA були розроблені та впроваджені положення та політики щодо KYC, AML/ CTF. FCA ввело вимоги для постачальників послуг віртуальних активів (VASP) з урахуванням свободи щодо просування інновацій. Для легалізації бізнесу, пов’язаного з віртуальними валютами, потрібна не ліцензія, а реєстрація (авторизація) у відповідному державному реєстрі.

 

Криптокомпанія у Великій Британії – це бізнес, націлений на доступ до інвесторів та клієнтів VIP-категорії. Проте задля його оформлення слід пройти досить складні процедури. І лише заручившись підтримкою досвідчених юристів АО Lawrange, ви зможете практично не брати в них участі.

 

Розглядаючи питання, в яких країнах відкрити крипто-компанію, ряд аргументів говорить на користь Британії, зокрема:

  • британська криптолицензія – одна з найпрестижніших у світі;
  • у країні можна знайти дружні до криптовалюти банки;
  • стартуючи з криптобізнесом цієї юрисдикції, можна розраховувати чіткі правила гри.

 

 

Відкриття крипто компанії у Португалії

Спочатку Португалія зарекомендувала себе як країна, дружня до власників криптовалюти, а потім створила сприятливі умови державного регулювання криптовалютного бізнесу.

 

Важливо! У Португалії не забороняється комерційна діяльність із випуску та торгівлі віртуальними валютами. Але при цьому підлягає жорсткому AML-контролю. У першочерговому порядку державне AML-регулювання спрямоване на компанії-посередники. Користувачі та майнери криптоактивів на даний момент виключені з механізмів перевірки відповідності AML.

 

Функції регулятора бізнес-діяльності у сфері віртуальних валют взяв на себе Центральний банк країни (Banco de Portugal, BdP). Отримання криптоліцензії в Португалії є процедурою отримання дозволу на ведення криптовалютної діяльності в комерційних цілях (приклади – криптообмінник та біржа криптовалюти) від Центрального банку. Процедура реєстрації крипто-компанії Португалії характеризується істотним рівнем складності. Зокрема, регулятору слід подати бізнес-план та довести ліквідність проекту. Щоб максимально підвищити шанси на успіх, знадобиться кваліфікована юридична підтримка, і в АО Lawrange її можна отримати.

 

На користь відкриття криптокомпанії у Португалії можна виділити такі аргументи:

  • традиційно криптодружній клімат у країні;
  • можливість скористатися пільговим режимом оподаткування у вільній економічній зоні Мадейри (IBCM) з податком на прибуток 5 %;
  • наявність надійної правової платформи для криптовалютної діяльності.

 

 

Оподаткування крипто компаній у різних країнах

Віртуальні активи часто не розглядаються як повноцінний платіжний інструмент. Загальний консенсус щодо податку на цифровий актив полягає в тому, що більшість країн стягують податок із доходу в криптовалюті та приросту капіталу від криптовалюти. Зокрема, оподаткуванню підлягає:

 

  • обмін криптовалюти на іншу криптовалюту;
  • продаж криптовалюти за фіатну валюту;
  • доходи від майнінгу або стейкінгу.

 

До відома! У деяких юрисдикціях криптовалюти вже набули статусу біржового товару або інвестиційного активу та оподатковуються відповідним податком. Найчастіше крипто компанії оподатковуються корпоративним податком (податком на приріст капіталу), іноді за пільговою ставкою.

 

 

Що потрібно для відкриття крипто компанії в 2023 році?

Щоб запустити криптобіржу або криптокомпанію будь-якого іншого типу, необхідно пройти 10 таких кроків:

  1. Отримати юридичну консультацію стосовно вибору юрисдикції та особливостей ліцензування криптовалютної діяльності.
  2. Знайти фінансування для проєкту.
  3. Вибрати постачальника програмного забезпечення (наприклад, для обміну криптовалюти).
  4. Зареєструвати криптокомпанію.
  5. Налагодити співпрацю з банком та/ або платіжною системою.
  6. Впровадити необхідні засоби забезпечення безпеки.
  7. Розробити та впровадити AML-політики.
  8. Отримати криптоліцензію.
  9. Запустити маркетингову та PR-кампанію.
  10. Підтримувати зв’язок з юристами для постійного дотримання вимог регулятора щодо діяльності крипто компанії.

 

Важливо! Необхідно дотримуватися всіх чинних законів та нормативів регулятора не тільки в юрисдикції, де зареєстрована крипто-компанія, але й у всіх іноземних юрисдикціях, в яких буде вестися комерційна діяльність. Водночас, законодавство у сфері криптовалют динамічно змінюється. Щоб діяльність фірми не виходила за рамки правового поля у всіх регіонах, де ведеться діяльність, необхідно постійно відстежувати такі законодавчі зміни.

 

 

Висновки

Запуск криптовалютного проєкту – це досить складне, проте доступне для вирішення, завдання. У поточному році до ТОП криптодружніх юрисдикцій, за оцінками АО Lawrange, входить Великобританія, Португалія, Литва, Польща та Грузія. Легалізація криптовалютного бізнесу у цих країнах здійснюється шляхом отримання ліцензії чи дозволу від регулюючого органу.

 

Фахівці АО Lawrange готові надати всі необхідні послуги зі збору документів та супроводу реєстрації крипто компанії у вибраній юрисдикції. Наш досвід допомагає уникнути помилок та затримок у ході правового супроводу запуску криптопроєкту.

 

 

Замовити консультацію

Читайте також