Розвиток цифрової економіки в Європейському Союзі досяг етапу зрілості завдяки впровадженню Регламенту MiCA (Markets in Crypto-Assets). Болгарія імплементувала його через Закон про ринки криптоактивів (Bulgarian MICAL) у червні 2025 року, і зараз поєднує ліберальну фіскальну політику та гармонізовану з ЄС законодавчу базу.

 

Якщо розібратися в тому, як відкрити криптобізнес у Болгарії, то можна скористатися цілим переліком переваг цієї юрисдикції. Щоб дізнатися більше конкретно щодо свого проєкту та отримати індивідуальну комерційну пропозицію – звертайтесь в адвокатське об’єднання Lawrange.

 

Переваги відкриття криптобізнесу в Болгарії

Ця країна зараз є одним із ключових хабів для криптокомпаній, що прагнуть отримати доступ до єдиного європейського ринку. Серед її можливостей:

 

  • Вигідне оподаткування – корпоративний податок на прибуток становить лише 10%, що є одним із найнижчих показників у ЄС, операції з криптоактивами звільнені від ПДВ.
  • Механізм паспортизації для роботи в інших країнах ЄС – ліцензія CASP у Болгарії відкриває доступ до всього європейського економічного простору без необхідності додаткового ліцензування.
  • Вартість операційних витрат – оренда офісу та наймання кваліфікованого персоналу коштують значно дешевше, ніж у Західній Європі.

 

До відома! Регулятор – Комісія з фінансового нагляду (FSC) – демонструє конструктивний підхід, проводячи попередні консультації із заявниками перед поданням документів.

 

Регулювання криптобізнесу в Болгарії та вимоги MiCA

Національне законодавство Болгарії приведено у повну відповідність до загальноєвропейських директив. Якщо ви поцікавитесь питанням, як відкрити крипто-бізнес за правилами MiCA, то дізнаєтесь, що ключовими моментами є захист прав інвесторів та запобігання ринковим маніпуляціям.

 

Регулятором криптовалютної діяльності у Болгарії замість Національного агентства доходів (NRA) стала Комісія з фінансового нагляду (FSC). Проте компанії, зареєстровані в NRA до 30 грудня 2024 року, можуть продовжувати працювати за старими правилами до 1 липня 2026 року, тобто протягом перехідного періоду.

 

CASP-ліцензія та її роль при відкритті криптобізнесу в Болгарії

CASP-ліцензія (Crypto-Asset Service Provider) згідно з Регламентом MiCA – обов’язкова умова для легального провадження регульованої діяльності з криптоактивами в Болгарії, як і на всій території ЄС.

 

Що таке CASP і чим вона відрізняється від VASP

Якщо раніше ліцензія VASP (Virtual Asset Service Provider) мала на увазі лише повідомлення регулятора та дотримання норм AML/CFT, то CASP передбачає повноцінну авторизацію, яка потребує підтвердження капіталу, кваліфікації менеджменту та технологічної стійкості.

 

Яким криптокомпаніям потрібна CASP-ліцензія

Авторизація обов’язкова для:

 

  • криптобірж та обмінних платформ;
  • кастодіальних сервісів (зберігання активів);
  • консультантів з інвестицій у цифрові активи;
  • провайдерів, які здійснюють управління портфелем криптоактивів.

 

До відома! Для емітентів токенів, забезпечених активами (ART), та електронних грошових токенів (EMT) застосовуються додаткові вимоги, а контроль за ними здійснює Болгарський національний банк (BNB).

 

Основні вимоги для отримання CASP ліцензії

Щоб отримання CASP-ліцензії в Болгарії пройшло успішно, необхідно:

 

  • зареєструвати бізнес;
  • дотриматись вимог щодо мінімального статутного капіталу залежно від класу послуг);
  • довести сумлінність (fit and proper) та професійну компетентність керівництва;
  • розробити внутрішні політики – з AML/CFT, безпеки, управління ризиками, а також план безперебійної роботи;
  • забезпечити реальну присутність.

 

Зв’язок CASP-ліцензії з MiCA та роботою на ринку ЄС

Ліцензія CASP, отримана в Болгарії, діє на всій території Європейської економічної зони завдяки механізму паспортизації, передбаченому статтею 65 MiCA (Транскордонне надання послуг у сфері криптоактивів).

 

Важливо! Компанія, ліцензована FSC Болгарії, може надавати послуги в будь-якій іншій країні ЄС шляхом повідомлення компетентного органу цієї країни без необхідності отримання окремої ліцензії.

 

Основні етапи відкриття криптобізнесу в Болгарії

Розглянемо, як відбувається реєстрація крипто-валютної компанії у Болгарії поетапно.

 

Реєстрація юридичної особи

Першим кроком є реєстрація компанії. Найчастіше це ООД – Дружество с ограничена отговорност (аналог ТОВ). Процедура включає перевірку та резервування найменування у Торговому реєстрі, нотаріальне оформлення установчих документів, відкриття тимчасового банківського рахунку та внесення статутного капіталу.

 

Розробка внутрішніх політик та комплаєнс-структури

Перед тим як зареєструвати криптобізнес у Болгарії, необхідно підготувати політики AML/CFT відповідно до Закону про заходи проти відмивання грошей (MAMLA), процедури KYC та Due Diligence, політику управління ризиками, політику IT-безпеки, плани безперервності бізнесу та відновлення після збоїв, процедури моніторингу транзакцій та звітності про підозрілі операції.

 

Формування штату та системи управління

Серед інших співробітників компанія зобов’язана найняти кваліфікованого офіцера з комплаєнсу (MLRO), відповідального за взаємодію з регулятором.

 

Подання пакету документів в FSC

Документи, що додаються до заявки, включають бізнес-план на 3 роки, опис ІТ-систем, аудиторські висновки та підтвердження походження коштів засновників.

 

Розгляд заявки регулятором та отримання CASP-ліцензії

Комісія з фінансового нагляду (FSC) проводить оцінку відповідності компанії вимогам MiCA. Під час розгляду регулятор може вимагати додаткові матеріали або проводити зустрічі. Після перевірки компанія вноситься до публічного реєстру і може розпочинати операційну діяльність.

 

Банківські та платіжні аспекти криптобізнесу

Незважаючи на лояльність законодавства, відкриття рахунку у Болгарії для криптокомпанії залишається складним завданням. Традиційні банки проявляють обережність, тому оптимальне рішення часто полягає у співпраці з європейськими EMI (Electronic Money Institutions), які більш лояльні до криптосектора.

 

Оподаткування криптобізнесу в Болгарії

Податковий режим Болгарії є одним із найбільш сприятливих у ЄС для криптобізнесу:

 

  • корпоративний податок – 10%;
  • податок на дивіденди – 5%;
  • операції з криптовалютами (обмін, торгівля) звільнено від ПДВ.

 

До відома! Крипто-валюта у бухгалтерському обліку класифікується як цифровий актив та оцінюється на дату отримання за справедливою ринковою вартістю.

 

Строки та вартість відкриття криптобізнесу в Болгарії

Повний процес – від ідеї до отримання ліцензії – триває від 4 до 9 місяців. Основний час йде на підготовку документів і очікування поки регулятор ухвалить рішення. Обсяг витрат залежить від класу ліцензії, а також включає витрати на юридичний супровід, розробку політик, оренду офісу та формування статутного капіталу.

 

Замовити консультацію

Юридична допомога від Lawrange

Навігація по складних вимогах MiCA потребує професійного підходу. Адвокатським об’єднанням Lawrange пропонується комплексна підтримка на всіх етапах CASP-ліцензування – від вибору оптимальної структури бізнесу та реєстрації компанії до розробки AML-політик, супроводу при взаємодії з FSC та відкриття банківських рахунків.

 

Висновки

Болгарія пропонує незаперечні переваги для запуску криптовалютного проєкту у 2026 році. Разом з тим, розібравшись з тим, як заснувати криптобізнес у Болгарії, стає зрозуміло, що йдеться про складну та досить відповідальну процедуру.

 

У зв’язку з посиленням регулювання (переходом від простої реєстрації VASP до повноцінного ліцензування CASP) важлива якісна правова допомога. Щоб проєкт швидко стартував на ринку і конкуренти не змогли скористатися форою, слід звертатися тільки до перевірених і на 100% надійних юристів.

 

FAQ

Які форми компаній підходять для криптобізнесу в Болгарії?

Найбільш підходящою формою є ООД (Limited Liability Company) через гнучкість управління та обмежену відповідальність учасників. Хоча для великих проєктів із планами на IPO краще підійде АД (Joint Stock Company).

 

Чи потрібна ліцензія для криптобізнесу в Болгарії?

Так, згідно з MiCA, будь-яка діяльність, пов’язана з обміном, зберіганням або управлінням криптоактивами, вимагає отримання авторизації CASP. Система реєстрації VASP в Національному агентстві доходів (NRA), що раніше діяла, скасована. Діяльність без ліцензії після 1 липня 2026 року (закінчення перехідного періоду) тягне за собою відповідальність.

 

Чи можна відкрити криптобізнес у Болгарії нерезиденту?

Так, іноземні засновники та директори допускаються без обмежень. Однак при отриманні ліцензії CASP необхідно призначити місцеву контактну особу (бажано спеціаліста з комплаєнсу), яка відповідатиме за взаємодію з регулятором.

 

Скільки часу займає реєстрація криптокомпанії у Болгарії?

Сама реєстрація юридичної особи в Торговому реєстрі займає від 2 до 4 тижнів, але процес отримання CASP-ліцензії триває в середньому від 6 місяців.

 

Замовити консультацію

Популярні послуги